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老师好,公司前期取得大量进项,没有销项,最后资产负债表应交税费为负数,怎么处理,报表才不是负数啊,因为各种填报都提示不应该为负数

2022-02-24 09:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-24 09:35

可以把你的进项留抵的金额填写到其他流动资产里面。

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快账用户1410 追问 2022-02-24 09:55

意思是调表不调账吗,是否可以做什么分录,可以计算报表的时候直接不为负数呢

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齐红老师 解答 2022-02-24 09:56

你好,对的是的,可以的。

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快账用户1410 追问 2022-02-24 09:57

谢谢,意思就是直接调表,账务处理不管对吗

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齐红老师 解答 2022-02-24 09:59

你好,对的是的,是这么做的。

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可以把你的进项留抵的金额填写到其他流动资产里面。
2022-02-24
你好1. 你留底进项税是在负数表示的;
2022-07-13
调这个对于这个在资产负债表中的“其他流动资产”,三、财务报表相关项目列示   “应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示;“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。
2021-03-30
进项税额大于销项税额的 ,不要调整 资产负债表的应交税费为负数。正常
2021-04-20
你好 可以 或者填写在其他流动资产里 
2021-09-07
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