2021年12月份的分录借：管理费用50万，贷：其他应收款50万，2022年2月份发现金额多做了45万，请问老师要怎么处理
借其他应收款 贷，以前年度损益调整45万， 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润。
-
Q
2021年12月份的分录借：管理费用50万，贷：其他应收款50万，2022年2月份发现金额多做了45万，请问老师要怎么处理
-
Q
老师，3月份我们收到去年12月支付的50万的律师服务费普通发票，去年12月份会计直接做的借：管理费用-服务费50万 那个时候没有收到发票，就直接做的费用 然后也报了第四季度的所得税，现在收到发票了要怎么处理呢
-
Q
老师，您好，2021年12月份的分录借：管理费用50万，贷：其他应收款50万，2022年2月份发现金额多做了45万，请问老师企业所得税汇算清缴时要怎么办？
-
Q
老师您好，2022年12月份发现2022年3月份将一笔 借：其他应收款-A公司1万元，贷：银行存款1万元，误记为借：其他应付款1万元，贷银行存款1万元，现在需要更正这笔会计分录， 更正的分录怎么写？ 是写 借：其他应收款-A公司 1万元，贷：其他应收款-A公司 1万元么？
-
Q
我2022年12月做了一笔分录，以为816万全部都是保证金 借：其他应收款-保证金 816万 贷：银行存款 816万 然后1月发现正常的分录应该是800万A的保证金，8万B的保证金，5.2万是22年12月至23年2月的管理费，2.8万是22年12月至23年2月的租金，原本12月应该做分录做成： 借：其他应收款-保证金A 800万 其他应收款-保证金B 8万 主营业务成本-A 17333.33 主营业务成本-B 9333.33 预付账款 34666.67 预付账款 18666.67 贷：银行存款 816万 那现在如果要更正需要怎样做分录？
热门问答 更多>
-
老师，我是考试场的会计。有时候我们租车给考生，300元一次。但考生是自然人，经常是微信支付，所以没办法转入公户。也不开票。这样可以的吗？如何做账呢
-
老师好 现在申报个税，是不是不填社保数据，系统会有预警提示带娃儿全国都是一样吗 还是只是某些省份
-
老师，12月份多计提了工资，后面也不得发了这种怎么处理
-
老师，开发票废矿物油处置费货款税率是13%的税收分类编码是选107010199其他石油制品还是107010115废矿物油合适
-
深圳社保没买满一年能领取失业金吗？？？急，老师
-
员工打印发票后报销，我直接就顺便复印一份作为抵扣联装订，然后不再去下载出电子版可以吗？现在税务局上都有不是
-
深圳社保没买满一年能领取失业金吗
-
老师，您好！请问一下您 企业在2026年3月份补缴了2023年度的企业所得税14万多和滞纳金4万多，请问会计分录怎么处理呢？谢谢老师指导！
-
我红冲去年的收入后又重新开了，会计分录怎么写
-
企业征信报告可以 在网银上下载吗？具体要怎么操作？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
请问老师怎样报税
你好，这个管理费用二级科目你写的是哪一个？
二级科目是差旅费
按纳税调整明细表，扣除项目其他30栏，填写帐载金额45万。
意思是要做纳税调增吗
你好，对的是的纳税调增。
纳税调增后还要做您上述的分录调账才行吗？
我不明白的是已经纳税调增了，怎么还要调账？
你账上多多了，所以需要调整，如果你账上没有多做，但是实际业务是50万，发票5万你们支付的也是50万，这种就不需要调
汇算清缴时纳税调增的金额过大，是否会引起不良后果
只要没有多抵扣企业所得税，一般问题不大的。
老师好，调整后，企业要多交企业所得税了，会不会被系统视为不正常
你好，不会的，如果你们单位没有调增，抵扣了所得税才有风险。
好的，谢谢郭老师耐心解答
不用客气，工作愉快。