2021年12月份的分录借：管理费用50万，贷：其他应收款50万，2022年2月份发现金额多做了45万，请问老师要怎么处理
借其他应收款 贷，以前年度损益调整45万， 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润。
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2021年12月份的分录借：管理费用50万，贷：其他应收款50万，2022年2月份发现金额多做了45万，请问老师要怎么处理
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老师，您好，2021年12月份的分录借：管理费用50万，贷：其他应收款50万，2022年2月份发现金额多做了45万，请问老师企业所得税汇算清缴时要怎么办？
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老师您好，2022年12月份发现2022年3月份将一笔 借：其他应收款-A公司1万元，贷：银行存款1万元，误记为借：其他应付款1万元，贷银行存款1万元，现在需要更正这笔会计分录， 更正的分录怎么写？ 是写 借：其他应收款-A公司 1万元，贷：其他应收款-A公司 1万元么？
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老师好，有一个会计科目在2022年12月份， 借:管理费用-其他 40， 研发费用50 其他应收款50 贷:银行存款140元， 今年2023年3月改这张凭证， 正确的应该是: 借:管理费用-其他45 研发费用45 其他应收款50 贷:银行存款140， 具体的会计科目是什么呢？具体金额是多少呢？ 谢谢
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2月有买材料未收到发票做的分录为： 借：材料采购 50万 应交税费-待抵扣进项税额 6.5万 贷：应付账款 3月只收到45万发票，另有5万不开票 请问：45万怎么做分录，5万不开票怎么处理？
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老师好 ，小股东要求分红，那应该以他离职时点资产负债表未分利润作为计算依据还是离职时点减去入职时点期间的未分利润增长额作为计算依据呢
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老师，我想问一下，如果开酒店，装修费用不需要摊销，我应该计入什么科目
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一般企业会计准则转民办非企业 本年利润 主营业务收入 主营业务成本 税金及附加 管理费用 财务费用 这些都对应哪个科目
粤公网安备 44030002003870号
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请问老师怎样报税
你好，这个管理费用二级科目你写的是哪一个？
二级科目是差旅费
按纳税调整明细表，扣除项目其他30栏，填写帐载金额45万。
意思是要做纳税调增吗
你好，对的是的纳税调增。
纳税调增后还要做您上述的分录调账才行吗？
我不明白的是已经纳税调增了，怎么还要调账？
你账上多多了，所以需要调整，如果你账上没有多做，但是实际业务是50万，发票5万你们支付的也是50万，这种就不需要调
汇算清缴时纳税调增的金额过大，是否会引起不良后果
只要没有多抵扣企业所得税，一般问题不大的。
老师好，调整后，企业要多交企业所得税了，会不会被系统视为不正常
你好，不会的，如果你们单位没有调增，抵扣了所得税才有风险。
好的，谢谢郭老师耐心解答
不用客气，工作愉快。