老师，想请问一下，这张票如何做账？5个点的差额征税，劳务派遣，小规模，麻烦帮忙写一下分录
劳务派遣差额征税会计分录 如果是一般纳税人： 1、全额确认收入与销项税额： 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 2、确认可扣减的成本费用： 借：主营业务成本 应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——五险一金 “应付职工薪酬”按照工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、非货币性福利、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、带薪缺勤、利润分享计划、设定提存计划、设定受益计划、辞退福利等科目设置明细账进行明细核算。 3、月底结转未交增值税 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
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老师，想请问一下，这张票如何做账？5个点的差额征税，劳务派遣，小规模，麻烦帮忙写一下分录
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老师好，麻烦问一下劳务派遣公司属于差额征税，开增值税专用发票的会计分录怎么做？
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劳务派遣公司采取差额征税，6月开普票一张10万，代发工资代交社保等；另开普票一张5千，管理费。麻烦老师指导下申报时如何填写。
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劳务派遣公司开具的单张差额征税发票如何做会计分录例：发票金额：37706.95元，税额19.05元，价税合计：37726元，备注内容：差额征税：37326元，这张发票内容的会计分录，麻烦老师给写一下，谢谢！
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老师，我是小规模纳税人，我是购方，公司取得了一张劳务派遣的差额普票，该如何入账做分录？
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你好，老师，请问一下，24年暂估原材料10万，24年结转成本10万，25年收到8万发票 冲24年暂估10万了，然后重新做一笔蓝子分录 8万，那原材料借方出来负数 2万 要怎么做分录
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用以前年度损益调整科目注意事项
粤公网安备 44030002003870号
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小规模的
同学想问什么小规模企业呢？不同的账务处理不同呢？
老师你没看我的问题吗？我问的是小规模劳务派遣5个点的差额征税的账务处理，一张票税额34.29，不含税金额21669.89，价税合计21704.18 然后备注栏写的差额征税20984.18 这样的一笔账务如何做分录？
抱歉，同学，因为你的问题材料里面没有图片
不好意思，之前没看见图片太大，上传不了，我刚描述了一下，你帮我看看，谢谢
同学，账务处理是一样的，只是将税金科目修改为应交税费-应交增值税就可以了
那主营业务收入就是发票上不含税收入21669.89元吗？因为税额其实不是5个点
是的，同学的理解是对的