老师，我们今年年初鑫接过来一个公司的项目，是小规模，缴纳完增值税后，未交增值税贷方还有余额，是不是去年有一部分增值税没有结转营业外收入，请问如何去调整这个项目呢？
同学，如果你确定你这个应增增值税是没有余额，那只能调账，如果是减免税，就记入到其他收益里，如果是做账做错了那可以看到当时为什么会有这个余额，总之要查清楚是什么原因，不能随意结转到营业外收入。
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老师，你好，我们是被挂靠公司，2020年之前我们都是核定征收，今年改为查账征收，2020年之前挂靠人来领工程款的时候我们直接扣税金，分录是借：应付账款，贷：税金，贷：银行存款，下个月缴纳税金的分录借：税金，贷：银行存款，导致每个月应交税金科目一直都有余额，也没有设置应交增值税未交增值税科目，今年实行成本核算有进项税，不设置应交增值税未交增值税科目的话进项税期末余额不能结转，所以我是不是要设置应交增值税未交增值税科目，将应交增值税销项税、进项税、进项税额转出科目余额转到未交增值税？
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老师，我们今年年初鑫接过来一个公司的项目，是小规模，缴纳完增值税后，未交增值税贷方还有余额，是不是去年有一部分增值税没有结转营业外收入，请问如何去调整这个项目呢？
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老师。我是小规模公司，去年公司开普票的应交增值税金额。在年底的时候上一个会计忘了结转到营业外收入。导致今年应交税费一直有余额。我现在把这些余额如何调账呢。怎么做科目
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请问年初更换软件，未交增值税借方有余额，一直没有结转，导致进项税全部抵扣完以后，按税局报表上的未交增值税贷方应该有余额，现在软件上是未交增值税借方一直余额，这个应该怎么调整呢？
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老师您好！甲公司为小规模纳税人，2022年账上应交税费应交增值税科目贷方有余额，当年没有转入到营业外收入科目里，请问老师今年还能结转吗？如果能怎样做会计分录呢
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老师，新物流公司，建筑公司分别是三个老板，但建筑公司的项目上有很多费用都是从物流公司付款，现在有笔机械租赁费也要从物流公司付款，这怎么处理才合适，建筑公司还不能正常付款
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车辆转移印花税率是多少
粤公网安备 44030002003870号
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是小规模有一部分免税的没有结转到营业外收入
那你结转到营业外收入把，现在最新政策是结转到其他收益，这个区别不大，你自己选择。