老师。我是小规模公司，去年公司开普票的应交增值税金额。在年底的时候上一个会计忘了结转到营业外收入。导致今年应交税费一直有余额。我现在把这些余额如何调账呢。怎么做科目

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• 老师，我想查个人社保医保缴纳明细，在哪里能查到

• 销售商品金额10万元，账期内付款打九折，实际收到货款89990，（10元为客户抹零少付款），怎么填写分录

• 老师，我们公司以前是费用支出挂往来，发票来了做费用。现在领导要求从5月开始当月费用支出时直接做费用，发票来时冲费用，然后重新按发票金额入账。我想的是以前的挂的往来的也全部结转到费用，费用往来全部平账，这样操作可以吗

• 公司的认缴金额是不是等于注册资金

• 老师好，2024年我们公司处理了一辆办公用汽车，处理的时候用的固定资产清理科目，最后固定资产清理科目转入到营业外收入，这样做合理吧？当月我们增值税正常申报了，但是企业所得税季报和2024年的年报都没体现这一块收入，税局说我们增值税和企业所得税申报不一致，让我们修改，我想问一下，这个差异是正常差异吧？还是我当时账务处理使用的科目不恰当？

• 老师，2021年的进项税现在不让抵扣 ，现金补交的 ，城建，教育附加，地方教育附加都加纳的，记到当年的损益，会计科目怎么计，谢谢

• 购买设备11万，取得了发票，分几次付款，每次付款入账需要什么做附件

• 老师，我想问一下软件公司有公共平摊的进项，这个要怎么做账务处理

• 老师 酒店行业发生的支出 哪些放成本 哪些放期间费用？

• 一次性支付房租和每月摊销的会计分录，是预付账款还是摊待费用