老师，请问货物退回，发票开具负数发票后，怎么做账？

你好,按原来的入账分录做,金额改为负数

  对蓝字发票进行部分红冲时，有何具体要求？ 答：除问题56所述几种特殊情形外，对红冲原因选择销货退回/服务中止/销售折让，或蓝字发票状态为“已部分红冲”的，允许多次冲红该张发票。具体要求如下： （1）已进行销货退回/服务中止/销售折让开具红字发票的部分冲红的，允许更换申请方再次申请红字确认单，但申请原因只能选择销货退回/服务中止/销售折让； （2）部分冲红允许删除项目行，即仅对部分项目进行红冲。 销货退回，只允许修改数量，自动计算金额和税额，不能修改单价，不能直接修改金额；如蓝字发票没有数量仅有金额，则允许修改金额，税额自动计算； 服务中止，允许修改金额和数量，不能修改单价，自动计算税额； 销售折让，选择需折让的商品行，录入折让比例或金额，不能修改单价和数量，税额自动计算； （3）累计开具的红字发票票面记载的数量、负数金额、负数税额绝对值，均不得超过原发票票面记载的数量、金额和税额。

同学您好，摘要写退货或折扣，您好，借：应收账款负数，应交税金-应交增值税(销项税额）负数贷：主营业务收入负数

当时收到的货物借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款吗？ 是的话 借银行存款 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出

你好，购买货物后退回，收到销售方红字发票 借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额）