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老师,你好,销项负数发票怎么入账,摘要怎么写,然后退回的正数发票和开具的负数发票怎么处理

2023-02-10 14:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-10 14:39

同学您好,摘要写退货或折扣,您好,借:应收账款负数,应交税金-应交增值税(销项税额)负数贷:主营业务收入负数

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快账用户5523 追问 2023-02-10 14:46

好的,老师,那我收到的客户退回的发票和开具的负数发票怎么处理呢

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快账用户5523 追问 2023-02-10 14:47

老师,这个发票是不是作为附件放在凭证里面还是怎么处理

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齐红老师 解答 2023-02-10 15:09

是的没错, 是这样的发票作为附件

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快账用户5523 追问 2023-02-10 15:14

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-02-10 15:19

不客气,有空给五星好评:,

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同学您好,摘要写退货或折扣,您好,借:应收账款负数,应交税金-应交增值税(销项税额)负数贷:主营业务收入负数
2023-02-10
您好,正数发票当时您是怎么做账的呢?
2023-04-03
您好,这个直接0申报就可以了
2023-03-11
你好,销项负数发票账务处理是 借:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税(销项税额),  贷:应收账款等科目 借:库存商品   ,贷:主营业务成本 销项负数发票的二三联,需要给到的对方入账
2021-05-08
你好,直接做一笔对应正数分录的红字分录
2022-02-18
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