老师，我想问下，我们项目结束后有几家应收账款收不回来了。主要是有两种情况，第一是对方就是不给了。第二是供应商以我们需要的材料已经制作好了为由，不能把货款退给我们了。想问下这两种情况应该怎么处理比较好

1.老师，因为金额不大，老板估计也不想要了。坏账是不是需要写说明的哈，具体都要哪些证明呢。2.供应商如果把材料发给我们，的确就算结清了。但是要个问题，因为我们后面不经营了，这批东西发给我们也没有用了，想问下，发给我们后账务上怎么处理比较好呢

 你好； 1.    不想要 就写情况说明老板签字做附件 做 借信用减值损失贷坏账准备 ；借坏账准备贷应收账款 2； 意思是  你的应收账款  实际是  外购对方材料 来抵减你 应收账款是吗   

1.好的2.对的，是这个意思

第一个 明白了吧 ；   2 ；   你做账：借原材料  进项税贷 应收账款 ；这样挂科目即可 。 到时你这个材料   变卖了吗   

1.明白了2.这个估计是卖不掉的，因为我们都是定制版的，都是材料基本都是包材，上面有我们公司的品牌logo的，或者就是定制餐盒。想问下假设卖不掉要怎么处理呢

 你好1.  销售不了 ； 你们是作为 材料去处理  到时计入原材料 领用计入生产成本去核算即可   

老师，我们应该不会领用了，项目结束了，估计也就放着，或者报废处理掉了