请问下我们公司财务以前都没有计提工资，直接做的费用，公司是小企业会计准则，那需要补计提吗？
你好，借管理费用贷银行存款这么做的吗？
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请问下我们公司财务以前都没有计提工资，直接做的费用，公司是小企业会计准则，那需要补计提吗？
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老师，要补提以前年度的工资，原来计了管理费用-工资，小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目，那用哪个科目来调整少计提的数？请问分录怎么写？
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请问老师，以前年度的，财务费用一汇兑损益，没有计提，那么今年补计提 在企业所得税里可以扣除吗？小企业会计准则
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嗯，是这样写的
你好，建议之前的就不要调整了，如果你计提的没有问题的话可以。
那现在开始计提就可以了是吧
可以的，今年开始你需要按月计提。
如果今年开始计提，那还要不要补21年12月工资的计提呢，还是直接从22年1月工资开始计提呢？
好，当月计提当月的如果是去年12月份的，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬，工资贷银行存款。
我现在做的1月账，补计提2021年12月工资可以吧，我们是1月发的12月的工资
可以的，可以这么做。
我这个系统上面没有应付职工薪酬科目，只有应付工资，那可以把应付工资修改为应付职工薪酬吗还是我重新新建一个科目？
没有必要用应付职工薪酬，把这个科目用应付工资来代替就可以。
好的 谢谢
不用客气，工作愉快