老师，劳务费怎样做成本分录，我们公司做装修，借了别人公司人员

对方还未开票给我们，我们可以先做成本？

你好可以先暂估成本入账哦

怎样做暂估分录？

这样做了，净利润数会减少？

暂估分录 借：主营业务成本-暂估 贷：应付暂估 财务核算要遵循权责发生制哦，你没暂估利润是不对的哦

什么意思？

这个成本是一定要暂估的，要不然你现在算的利润不对的

估计有600万

借主营业务成本600万，贷应付……公司600万，对吗？

对的，还要注意下，对应的收入也要计入，这样才合理

收入怎样做？

是不是要汇算清缴前拿到这张发票呢？

是的，要拿到，收入你要根据您们的实际业务确认收入，分录：借应收账款贷主营业务收入和应交税费

这个是对方公司分录吧？

我是说您们确认收入的，不能之后成本没有收入

好的，明白，谢谢老师！