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你好,我司是一般纳税人,本月收到税务局退回的个税手续费,请问这个要缴增值税吗?

2022-03-03 09:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-03 09:27

你好;    是的。 按6%计算缴纳的。   分录做 :借银行存款贷其他收益 ; 应交税费-应交增值税 

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快账用户5226 追问 2022-03-03 09:28

我们是建筑工程一般纳税人企业,开出的普票是9个点的,这个按6个点征收就可以了吗?

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齐红老师 解答 2022-03-03 09:34

 你好;   是的。 按照6%收增值税的

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快账用户5226 追问 2022-03-03 09:35

那申报增值税时,也是一样要申报这个吗?

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齐红老师 解答 2022-03-03 09:39

 你好;  是的 。  也是按6%来报的 

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快账用户5226 追问 2022-03-03 09:40

其他收益这个科目,我可以入到营业外收入吗?

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齐红老师 解答 2022-03-03 09:43

 你好;  你没有这个科目你可以走营业外收入处理的  

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你好;    是的。 按6%计算缴纳的。   分录做 :借银行存款贷其他收益 ; 应交税费-应交增值税 
2022-03-03
是的,按经纪代理服务交增值税
2025-03-10
你好,附表一百分之六一般计税未开具发票一栏。
2022-04-02
退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入         应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1%2B税率) 奖励办税员 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 申报时奖励的工资从其他扣除里边减去 增值税申报:附表1:未开票收入列,填第5栏,第12列
2024-05-14
同学你好,收到的代扣代缴手续费是要交增值税的,按照经纪代理服务缴纳,加计填在收入里申报
2023-05-11
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