老师您好，我们刚从亿信达转过来一家汽车售后维修店，转让费是20.3万，有已经开票给上汽公司的三包服务费5.6万，还有14.7万没有开发票，需要我们开给上汽公司开发票，这20.3万上汽公司都会转给我们，但是我们现在已经用现金支付给了亿信达服务商。我们在给上汽开发票的时候也不能算是我们的收入，我该怎么写分录呢？谢谢

我们从亿信达转接过来的，钱我们支付给亿信达了，这是他们原来做了三包服务的钱，有5.6万已经开给上汽红岩公司了，还有14.7万我们要替他开票，原来亿信达名下的所有的业务都变更在我们名下了

你好 ；  那这样的话 你开票出去 你收入就没法收回来的； 你 到时应收账款没法处理的 ； 你们之前支付的钱包括哪些   

没转让之前的时候开了票的5.6万，和没有开票的14.7万，一共20.3万，这20.3万由上汽公司转给我们，就不知道开票给上汽的时候怎么写分录

 你好；   你们是去接手 这个亿信达的业务回来。 原来这个三包  合计是 20.3万，本来亿信达本身要开给上汽公司的 ；   已经开 5。6万了。 还有14.7万没有开  。   现在你接手了 你要开14.7出去 是吗 ？  那  亿信达 应该把这笔款 支付给你的哦 。  因为  对方不影响做收入处理。 相当于把 三包业务给你做了。 你 后期去开票给客户的哦     是这样的吗   

不是的，是亿信达原来做了三包的，本该他们收的钱，还 没收到 ，我们开票给上汽了才能收到，相当于我们替上汽提前把这笔款支付给亿信达了

那服务到底是你做的还是亿信达来做服务的 ？    你开票给 上汽 ；   那你们就得承认你们提供了服务给上汽的  ；          这样你们就得报税了   

是啊，该我们报税，但是这笔开票收入，全部冲我们提前支付给亿信达的20.3万

 你好；     你开票出去 做 ：借应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税。  你们支付 出去   这个20.3万你挂的那个科目   

我原来就是这样做的，可实际并不是我们的收入，之前别人的收入，我们帮他们善后的，这笔款要给出去的啊

 是别人的收入；但是你现在不是要帮别人开票吗 ？ 那开票 先挂账  走 借方应收账款 。如果收不回俩的； 在去走 坏账处理的 。      

这是肯定能收回的，只是怎么做帐务处理，开票的这个帐务处理怎么冲抵我之前的其他应收呢？

你好；        你之前支付做 借其他应收款   - 上汽贷银行存款 ； 借银行存款贷其他应收款  ；     然后开票  出去 ：借应收账款 贷主营业务收入 - 应交税费-应交增值税   收到款 ：借银行存款贷应收账款   

我暂时的分录是这样的，可是代开票的收入和我们自己的收入怎么区分呢。这个并不是我们自己真实的收入啊

 你好；   先这样挂了。  你这个情况 是你帮上汽垫付  ；那么你挂其他应收款。 收回来 就是直接做   借银行存款贷其他应收款 。 可是你又要去开票给上汽 还得做收入处理 。  这个部分  应该 亿信达给你钱的 ； 如果服务 后期是你提供的 ；   除非你这个  不给你   到时你  算是支付的转让费来 抵减了    

这个是他们做的服务，就是转让费，怎么抵减呢

 你好；  你帮上汽垫付  ；那么你挂其他应收款。 收回来 就是直接做   借银行存款贷其他应收款    ；然后开票出去； 借应收账款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税。 然后转让费 ：借  长期待摊费用  贷应收账款 。    然后按月分摊 ：借 主营业务成本 贷 长期待摊费用 。这样才会平衡科目的    

转让的就是上汽给我们的这钱，这20.3有5.6万他们已经给上汽开票了，14.7万，还没开票就转给我们了，我们要替他开票了才能收到20.3，没有转让费的