老师你好，想问下原材料供应商发票开多了一点，比如开了11000元，付款10000，写分录，借应付账款11000，贷银行存款10000营业外收入1000。这样就不做进项税转出了是吗
同学你好，首先问下对方能不能重新开一张，如果不能，直接按照10000入账，多开出来的1000不用去管，然后综合服务平台上面，勾选认证的时候把税额改成10000对应的哈。
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老师：请问一下，现在已做错分录，1、计提时多计提成了库存商品80、应付账款80； 2、付款时应付账款未做营业外支出--税费80转出； 3、在保持库存商品1000元不变的情况下，如何调分录？（目前库存商品少80、银行存款又多付80、应付账款多计80）" 现做的分录：（1）计提：借库存商品10800，贷：应付账款1080（含税费80，是给供应商开票的税点，不计增值税里面） （2）付款：借应付账款1080、贷银行存款1080 （3）销售：银行存款2000 贷：主营业务收入 2000 借主营业务成本1000 贷库存商品1000 （4）多付税费 借营业外支出--税费80、贷银行存款80
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老师你好，我想请教下，5月份银行支付一笔货款11000元，6月份取得专票，往后月份才抵扣税，这情况的分录：5月份做的分录：借：应付账款11000元 ，贷：银行存款11000元， 6月份收到发票分录：原材料9734.51元 贷：应交税金~应交增值税~进项税1265.49元，贷：应付账款11000元 往后月份抵扣时分录是怎样做，谢谢！
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有的会计分录可以抵消的吗？会不会有什么影响？比如购入原材料，货到后付款时又发生了现金折扣，此时分录是 借：原材料 应交税费—进项 贷：银行存款 营业外收入 后来我觉得奇怪写的是这样： 借原材料 应交税费—进项 贷应付账款 再借：应付账款 贷：银行存款 营业外收入 请问这两笔分录有什么不同吗？
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老师你好，想问下原材料供应商发票开多了一点，比如开了11000元，付款10000，写分录，借应付账款11000，贷银行存款10000营业外收入1000。这样就不做进项税转出了是吗
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老师好，上月预付了13000元货款给供应商，分录为：借预付账款-A客户，贷：银行存款； 本月供应商才发货和开票，那我本月的购进分录是：借：库存商品 10000，借：进项税额 1300，贷：预付账款-A客户 13000，这样对吗？
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物业企业如果选择差额征税，即便收取的9%税率的专票或普票，也要按3%计算应交增值税 不按发票上的税额对吗 比如取得的专票价税合计金额8000 那么计算抵扣的增值税额为8000/(1+3%)*3% 对吗
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物业企业如果选择差额征税，即便收取的9%税率的专票或普票，也要按3%计算应交增值税 不按发票上的税额对吗 比如取得的专票价税合计金额8000 那么计算抵扣的增值税额为8000/(1+3%)*3% 对吗
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勾选认证的时候还改金额吗
就算你去这样做了，实际就是虚开的1000，对应的进项税额还是要转出，不能抵扣哈
金额改不了，可以把税额改了（就是填在有效税额上）
进项税额转出的话怎么做分录，转出就不用做营业外收入了是吗
可以将进项税额转到营业外支出哈，借营业外支出 贷应交税费——应交增值税(进项税额转出)。还是需要做到营业外收入
老师，是因为质量问题对供应商分罚款，不需要给他开罚款发票了吧
这个是不需要的哈
比如原材料是1000，税是130，罚款100，开票是1130，付款是900，分录，借原材料1000，进项税130贷应付账款1130 借应付账款1130 贷银行存款900 营业外收入230 借营业外支出 贷进项税转出 是这样写分录吗
这样原材料单价没变是吧
你这个1000里面如果有多开的部分，将多开的记到营业外支出哈，这样原材料价格才没变。
不能重新开给你发票的话，最好是直接按照正确的金额去入账，多开的金额和税额账上都不体现，然后综合服务平台认证的时候改下税额
嗯好的，谢谢老师
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