本期销项和进项抵减后，应纳税额还要缴纳2000，本月还有280的维护费可以抵扣，那实际就是1720，但是再主表上25、27、30栏显示的是1798，34栏本期应补税额显示的是1720，这是为什么

本期销项和进项抵减后，应纳税额还要缴纳2000，本月还有280的维护费可以抵扣，那实际就是1720，但是再主表上25、27、30栏显示的是1798，34栏本期应补税额显示的是1720，这是为什么

农产品耗用率 投入生产的农产品外购金额/生产成本 不含运费 税务局给核定了一个，打开表这个率自动出来，但是可以修改，每个月因为进的油电费都不一样，按 核定的耗用率计算抵扣就可以吧。用不用每个月都改成 实际账上的耗用率。 年末的时候根据什么调整全年的耗用率？ 年末的时候根据新的行业耗用率调整本年税务局核定的耗用率和已经抵扣的进项税金额。 还是根据新的行业耗用率调整本年账上的实际耗用率。 如图片 这个表里面的主营业务成本，是只包括当期耗用农产品金额还是包括农产品金额，工资，电费，折旧费，所有的当期成本金额。

老师，增值税申报表中的税费缴纳部分，帮我看下我有没理解错误的。 第30栏本期缴纳上期应纳税额：是不是填的就是3月实际缴纳的增值税金额；31栏本期缴纳欠缴税额：是不是填写3月缴纳之前欠缴的税额：但3月收到了2月和1月之前缴纳的前期欠缴税额的退税，那这块是不是要正常填负数；（因为现在有延缓缴纳50%的，这延缓缴纳部分是不是就是我欠缴的税额； ）     填完以后申报表的第32栏的其中期末未缴税额与账上增值税贷方余额一致，第33栏的其中：欠缴税额就是之前延缓缴纳的增值税部分，本期应补税额就是当期应缴纳的增值税

老师你好，我是小规模纳税人，现在填写增值税报表时显示出这个提示：主表第16行第1列 + 第2列 应等于 004《增值税减免税申报明细表》一、减税项目 第1行合计‘本期实际抵减税额’列,请修改。但我不知道为什么要填明细表第一行，第三季度的专票也不符合最近的优惠政策，没有可以减免的优惠代码，发生了这样的事情，如何填写正确报表

老师，我这边是物流公司，一般纳税人企业，我2月份接手，从2月份开始以外账的科目余额表做期初数据，因为账上摆了很多往来，都是没有票，后续都是慢慢补票过来，有很多的费用票，外账肯定是要做成本，冲往来，但是我内账的话做成本就不能很真实的反映公司的一个利润状况，还有一些过路费可以抵扣的，外账做成本冲个人往来，如果内账的话，做进去，成本就不真实了，不做的话，那个进项税额就对不上，那这个我应该要怎么处理啊，