老师，请问一下，进项税额已经认证，但是这个月没有抵扣完，下个月继续抵扣的会计分录怎么做呢？

你好这个可以看一下会计学堂的资料的进项税额留抵下个月抵扣会计分录是怎样的?-会计学堂 https://www.acc5.com/news-zhichang/detail_40645.html

2022-03-05

你好借:应交税费-未交增值税贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)

2022-03-05

你好，当时你的加计扣除分录怎么做？

2022-05-19

未认证时的会计分录：借：原材料/库存商品贷：应交税费--应交增值税(待抵扣进项税额) 应付账款--应付货款认证后的会计分录：借：应交税费--应交增值税(进项税额) 贷：应交税费--应交增值税(待抵扣进项税额)

2019-09-23

进项增值税发票已经入账但当月未认证，可在下个月或者以后某个月份再把抵扣联认证抵扣掉的，在入增值税专用发票的凭证时，把进项税额记入”应交税费/应交增值税/待抵扣进项税“科目里即可，会计分录如下： 1、取得进项票时借：原材料/库存商品（或其他相关科目）借：应交税费—应交增值税(待认证进项税额) 贷：应付账款/银行存款（或其他相关科目） 2、在第二个月或未来的某个月份把抵扣联认证抵扣过后（即进项税认证平台勾选认证后），即可把待抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下：借：应交税费—应交增值税(进项税额) 贷：应交税费—应交增值税(待认证进项税额)

2024-04-08