我司是小规模纳税人，季度预缴企业所得税，2021年预缴企业所得税1648.58元，银行扣款和纸质季度预缴企业所得税申报表都是1648.58元，年度汇算清缴为何是1648.59元，多0.01元，都是同一个申报系统，为何数据不一样。 我检查过汇算清缴的数据，和利润表一样，没有填错。

我司是小规模纳税人，季度预缴企业所得税，2021年预缴企业所得税1648.58元，银行扣款和纸质季度预缴企业所得税申报表都是1648.58元，年度汇算清缴为何是1648.59元，多0.01元，都是同一个申报系统，为何数据不一样。 我检查过汇算清缴的数据，和利润表一样，没有填错。

老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页

老师，我汇算清缴因为有纳税调增部分(业务招待费，费，支付费用没有发票等)，导致需要补水，所得税金额肯定和第四季度申报的财报和所得税不一样，一，需要去重新修改申报第四季度报表和所得税吗？ 二，填汇算清缴前不是也要填财务报表-年报，这里面的数据也要根据企业所得税申报表数据修改吗？因为这个表是填在所得税申报表前的，数据是按第四季度期末数填的。

老师您好，我今天做企业所得税汇算清缴，A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）中是负数，因为2022年第一季度盈利了，所以交了2000多的企业所得税，但是2022年最后三个季度处于亏损状态，导致2022年整年净利润为负数，所以，现在汇算清缴会把第一季度交的2000多的企业所得税退给我们吗

老师，2023年第2季度企业所得税524.08元，会计没计提，做账的时候把金额写成141.08了，在季度财务报表利润表上填的所得税费用是141.08，在所得税预交申报表里本年实际已预缴所得税面填的是524.08元，我汇算清缴里面填的也是524.08元，我这样填多吗？我还要修改第四季度的财务报表吗？