老师请问，我公司有一个项目，业主在工程款里扣了履约保证金6万。我应该怎么做会计分录？借：其它应收款-履约保证金6 贷写什么：应收帐款？感觉不对，我应收帐款应该增加6万，这样做是应收减少了6万。请指教。谢谢
您好！这个根本不用做。你结算的时候，计入了应收账款，没有收到钱的部分，就一直在应收账款
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老师请问，我公司有一个项目，业主在工程款里扣了履约保证金6万。我应该怎么做会计分录？借：其它应收款-履约保证金6 贷写什么：应收帐款？感觉不对，我应收帐款应该增加6万，这样做是应收减少了6万。请指教。谢谢
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#提问#请问老师，我方股东6.1注资，前期所有资产已经评估算为实收资本，7月代前股东支付3月份土地租金127万，我做借：预付账款A单位，贷：存款，我用了一个科目其他应付款-前股东来区分6月前后业务，此时我应该借方冲减前期公司对前股东的其他应付款，因为我是代他支付前期的，做：借：其他应付款-前股东127万，那我贷方用什么科目合适？
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入申报增值税了（金额100万），10月份时收到工程款（100万）把发票开给对方了，请问一下，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录，麻烦老师看一下分录对吗？谢谢（1）3月份无票收入申报分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销项（2）10月份收到工程款:借:银行存款贷:应收账款冲红10月份开具3月份无票收入申报的100万发票:借:应收账款（红字）贷:主营业务收入（红字）贷:应交增值税~销（红字）再按开具的发票做一笔正确分录:借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交增值税~销老师这样做会计分录对吗？
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请问一下老师，我们拍卖公司的，别人委托我们拍卖，合同底价也就是成交价是1万，我们扣了佣金600元（营业收入）图录费300元，扣了个税300，最后转给委托方是8800元，但是实际上这幅我们卖亏了，本来成交价应该是10000的，我们卖成了9000，相当于我们亏了成交价一千，本来我们正常应该是这么做分录的，借：应付帐款：9000，贷：主营业务收入600，其他应收款300，应交个人所得说300，银行存款：7800元，结果现在因为成交价我们卖错了，导致这1000元我们承担了，请问我这1000元应该怎么做
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工会财务，当时收了一笔款，以为全是大病补助，就这样做的分录 借:银行存款168000 贷:其他应付款168000 后面正常付出去了，到年底了，集团公司告诉我们，这里有1万元是临时助困，属于帮扶救助资金（专项），我应该怎么调账？ 我只知道要是我正确做分录应该是: 借:银行存款168000 贷:其他应付款158000 代管经费—上级拨款10000 支出: 借:其他应付款158000 代管经费—三类困补10000 贷:银行存款168000 请教老师，那我现在应该怎么调账合适？
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小企业会计准则，26年1月冲减25年12月份多计提的企业所得税费13万，怎么做分录
粤公网安备 44030002003870号
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现在为玉把这6万履约保证金退给我们了
你好！你们已经收到了是吗
是的，现在是业主把这6万退给我们了
你好！那你直接借银行存款贷应收账款就好
那我到最后工程款收完，应收帐款帐户不就成了有贷方6万的余额了吗？这6万的履约保证金又没开发票的
你好！这6万，他们是直接从工程款扣的，你们当初结算，没有开这个6万的发票？
这6万是不开发票的，按照正常的操作是，我们支付给业主履约保证金，我写分录是借其它应收贷银行，等工程验收后业主退回履约保证鑫，我写分录借银行，贷其它应收。但是现在这个工程，我当初并没有交这笔履约保证金，业主说是从我们工程款里扣了，现在业主退回了这6万保证金给我们。我应该怎么做帐
你好！你这种，实际上就是从应收款里面暂扣先不付，就是我上面说的，他扣这个钱的时候，不用做分录。
他扣的时候我没做分录，但是现在我收到他退回的保证金，我做的借银行贷应收。但是等到最后我工程款全部收回后，应收不是会是贷方余额吗
你好！你现在收到，借银行存款 贷应收 你放心，等你收剩余款项时，他会扣的 如果他没有扣，你多收的，计入营业外收入
现在业主就是给我一个说明，说这个保证金是他们从工程款里扣的。我现在就拿这个说明不知道该怎么做帐？
你好！这个说明不用入账。
好的，谢谢
你好！不用客气的了