老师，例如其他应收款A科目余额有十万元，但是这十万元由各种货款、各种不一样的费用（例如差旅费、运费、搬运费等）组成； 另外其他应付款A科目余额15万元，这个余额也是由各种应付的金额组成的，请问他们可以互相冲抵金额吗？ 例如对于A公司来说他欠我们公司很多货款、差旅费、运输费等；但是我们也欠A公司部分货款、押金、货款等；
你好，不建议互相冲抵的，谢谢
-
Q
老师，例如其他应收款A科目余额有十万元，但是这十万元由各种货款、各种不一样的费用（例如差旅费、运费、搬运费等）组成； 另外其他应付款A科目余额15万元，这个余额也是由各种应付的金额组成的，请问他们可以互相冲抵金额吗？ 例如对于A公司来说他欠我们公司很多货款、差旅费、运输费等；但是我们也欠A公司部分货款、押金、货款等；
-
Q
。公司最初的创建人王强和李汉两人没有资金投资到公司，由于担心失掉公司控制权，又不愿意出售额外股份给外人（他们两人目前拥有60％的股份，其余之股份为一机构投资人持有）。该公司的长期负债之利率为10％，王先生及李先生非常忧虑继续保有其信用额度。该公司的销货条件为“2／10，n/60”，约半数的顾客享受折扣，但有许多未享受折扣的顾客，延迟付款。2001年的呆账损失计450万元，信贷部门的成本（分析及收款费用）总计为50万元。该公司制造几种不同形式的电脑，但售价均为5000元，销货成本约为4000元。2001年销售总计20000部。销售情况在该年相当平稳，没有显著的季节变动。从生产一种电脑形式转变为另一种形式之设置成本为5000元，此项数值可视为“订货成本”。储存存货的成本估计为30％；这么高的比率，是由于高技术产品如电脑陈旧的耗费很大。试分析该公司的财状况，特别是其信用存货政策，并提出改善建议
-
Q
[主观题]甲公司为增值税一般纳税人，主要从事建造服务，适用的增值税税率为9%，2021年12月发生如下相关交易或事项：（1）1日，为取得与乙公司的建造合同，甲公司支付咨询费3万元，为投标发生差旅费1万元，聘请外部律师进行尽职调查支付相关费用2万元，另支付销售人员佣金5万元，甲公司预计该项支出未来能够收回。（2）2日，与乙公司签订一项总金额为100万元，为期10个月的建造合同，预计总成本为80万元，截至12月31日，已经发生成本10万元，属于在某一时段内履行的履约义务，甲公司根据已经发生的成本占预计总成本的比例确认履约进度。（3）5日，收到乙公司以转账支票预付的合同款30万元，增值税2、7万元，款项已经存入银行。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（答案中的金额单位用万元表示）格式：1、根据资料（1），下列各项中，甲公司支付相关费用会计科目处理正确的是（）。A、借记“销售费用”科目5万元B、借记“管理费用”科目6万元C、借记“合同履约成本”科目5万元D、借记“合同取得成本”科目5万元2
-
Q
[资料]甲企业是乙企业的主要原料供应商。乙企业2×20年上半年就因资金链出现问题,资金面临严重缺口;下半年经营状况也出现了问题,导致当年严重亏损。根据这种情况,甲企业于2×20年年底将应收乙企业的9000万元的销货款计提了10%的坏账准备。2×21年6月,乙企业积欠的应付购货款9000万元仍无力偿付,双方签了债务重组协议。根据该协议,2×21年6月30日,乙企业用特有的丙公司债券予以偿还。该批债券在乙企业被分类为以摊余成本计量的金融资产,账面价值为6002万元(其中,面值6000万元,未摊销溢价2万元),重组日该批债券的公允价值为6100万元。甲、乙企业分别支付6元和4万元的相关费用甲企业将受让的资产作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。其他资料略[要求]根据上述资料,进行如下会计处理(金额单位用万元表示)(1)分别进行甲企业、乙企业债务重组日的账务处理。(2)说明此项交易对甲企业、乙企业当期税前利润的影响。(3)指出此项交易对2×21年6月末双方资产负债表中有关项目报告价值的影响。公告分析
-
Q
你好，老师，我公司主要经营货物运输，有一部分是铝粉挂靠车。我们的成本票挂在应付账款科目金额160万元，已支付150万元，应付账款剩于10万元未支付，比如7月铝粉运费收回，我们要从运费中扣除10万元用于充值铝粉车过路费，实际过路费已跟人家充值，等过路费开好，发票我们已经收到，现在要支付应付账款未支付的10万元。我们这个账是不是不平啊 ！把未支付10万元忚已经支付给人家，我的理解是不是正确，老师帮我看一下，过路费已充值，发票我们收到了，现在要把7月应付账款余额结清。充值10万元的过路费是不是等没有扣除啊，最后还不是支付给人家啦。等于用我们的钱一样啊。
热门问答 更多>
-
老师我要更正2026年2月份的增值税申报表，多申报无票收入350万，那么这个无票收入是不是就不能抵扣进项税了呢
-
公司有个人住在项目，监督项目，住的民房，要续租没有发票，拿了一张酒店的发票，能不能计入差旅费报销。
-
现在小微企业，企税税率是多少？
-
如果今年冲去年多计提费用 做以前年度损益调整对今年利润有什么影响吗
-
老师，对方公司打进来2500万，我们打回去1500万，然后他们有开个云信，这样的话我们要打1000万回去才能平账，然后我发现去年有个云信流转单1000万，这个要不要算进去呀，这个算进去的话就平账了
-
企业信用报告是在国家企业信用信息公示系统下载还是在银行APP上下载
-
请问小规模可以开具三个点的普通发票吗？报税有没有影响
-
最近被专管员通知去签社保新规的文件，说从25年7月开始安员工实际工资补报社保，我们一直都是安最低标准交的申报，要补社保，老板说以后按照5000的工资发放，多的用现金发放，会导致企业所得税多交，此种情况应该怎么办？工资怎么核算会比较好呢？
-
老师请问一下我们供应商的运输方式是送货到指定地点的话，首单提供的单证还需要客户的运输凭证吗，谢谢[玫瑰]
-
长期待摊费用费用装修费在企业所得税汇算清缴中应该填那一列，房子不在公司名下，但是是老板的。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师的意思是不是说我们欠对方多少钱就直接对应开票然后付给对方多少钱，相反的对方也应该开票给我们跟我们收钱，两个方向互不交叉； 但是我们老板想直接知道对于同一个客户A来说他的其他应收、其他应付冲抵后的实际情况数据，所以在内账操作上能不能直接冲抵
你好，这个是不建议的，会计没有这么大的权限的。
假如你们老板想知道的话，那么会计可以重分类告知老板
就是整理好对应的其他应收跟其他应付各自的明细数据吗？
你好是的，但是在账务上 不建议去处理的
老师我想知道的是在账目上我们不能互相冲抵，但是如果是对于实际计算结果而言，两条线各自走流程付款的话跟冲抵后的金额是否是一样的？
你好，最后的金额是一样，但是不建议账目上互相冲抵
请问还有什么可以帮你的呢？
谢谢老师，我应该明白了，反正就是要按照规范化操作，要开票的就开票，该收款就收款该付款就付款，但是如果想最快知道结余数据也可以通过冲抵相关数据计算得出
是的。理解力很棒。请问还有什么可以帮你的呢？
老师我还有一个疑问，比如说我们替对方支付了运费，就是拉一车货回来我们公司的货有一部分对方公司也有一部分，例如对方应付我们8000的运费，那么这个金额我是冲运费好还是作为其他业务收入好呢？
你好，建议冲销 运费谢谢
感谢老师
祝你学习愉快， 假如觉得可以的话，请给五星好评