老师，你好！我的资产负债表的未分配利润与利润表的净利润相差着200元，我在本月刚好有一笔转账200元，因账户错误就退回了，我做了借管理费用200贷银存200又退回 借银存 200 贷管理费用200 是这里的问题吗

你好，做凭证的时候有一笔要冲管理费用，然后做成了贷管理费用了，出报表的时候资产负债表和未分配利润期末减期初和利润表的净利润本年累计刚好是相差这个金额1710.10，应该是这笔做错了吧，我现在要调表怎么调呀，是调利润表吗，将利润表的管理费用减少这个金额吗

老师，你好！我的资产负债表的未分配利润与利润表的净利润相差着200元，我在本月刚好有一笔转账200元，因账户错误就退回了，我做了借管理费用200贷银存200又退回 借银存 200 贷管理费用200 是这里的问题吗

老师，我有个福利费是专用发票，在2月增值税申报表是进项转出了是200元，我在2月做会计分录时：借：管理费费用（包括进项税） 贷：银行存款款。我想问的是我要做一笔 借：管理费用（税金负数-200） 贷：应交税费-进项转出-200 是吗？

老师好！ 我司是小规模纳税人，2023年1月31日银行基本户收到工会汇款给我司的：2022年小微企业工会经费主动返还314.88元， 1.账务处理如下： 借 银行存款314.88元 贷 应付职工薪酬 —工会经费314.88元 借 应付职工薪酬—工会经费314.88元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 314.88元 月底结转到利润分配，如下 借 以前年度损益调整—管理费用 314.88 贷 利润分配—未分配利润 314.88 导致我司第一季度财务报表的勾稽关系不平 资产负债表中的未分配利润期末数—年初数是11450.91 但利润表中的净利润本年累计数是11136.03元 二者差异314.88元， 老师帮我看一下，哪里出问题？ 怎样调账？步骤写详细一点，谢谢！

老师好！ 我司是小规模纳税人，小企业会计准则，2023年1月31日银行基本户收到工会汇款给我司的：2022年小微企业工会经费主动返还314.88元， 1.账务处理如下： 借 银行存款314.88元 贷 应付职工薪酬 —工会经费314.88元 借 应付职工薪酬—工会经费314.88元 贷 以前年度损益调整 —管理费用 314.88元 月底结转到利润分配，如下 借 以前年度损益调整—管理费用 314.88 贷 利润分配—未分配利润 314.88 导致我司第一季度财务报表的勾稽关系不平 资产负债表中的未分配利润期末数—年初数是11450.91 但利润表中的净利润本年累计数是11136.03元 二者差异314.88元， 老师帮我看一下，哪里出问题？ 怎样调账？步骤写详细一点，谢谢！