嗯嗯,可以的,就那样出来哈
老师,我当时做的,借,管理费用20000。进项2600.贷,银行存款22600.可是我发现这个进项不能抵扣,我现在需要转出,我是不是做,借,进项税转出2600.贷,管理费用,然后结转进项税,借,转出未交增值税,贷进项税转出
老师,我有个福利费是专用发票,在2月增值税申报表是进项转出了是200元,我在2月做会计分录时:借:管理费费用(包括进项税) 贷:银行存款款。我想问的是我要做一笔 借:管理费用(税金负数-200) 贷:应交税费-进项转出-200 是吗?
请问老师,9月,一张福利费发票,借,管理费用 应交税金-进项,贷,银行,到了10月,要做进项转出,是不是做,借,管理费用 贷,应交税金-进项税转出,月末进行结转,做,借,应交税金-进项税转出,贷,应交税金-应交增值税-转出未交增值税?
3月酒水专票抵扣了,有误。这样做对吗? 1、抵扣的分录照做。 借:管理费用-招待费 借:应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 2、3月补充分录: 借:管理费用-招待费 贷:应交税金-应交增值税(进项转出) 3、申报表附表二填写进项税转出。
老师请问一下,就是我们2022年2021年 2020年 我们做会计处理是 借:管理费用-差旅费 90 借:应交税费-应交增值税(进项税)10 贷:银行存款 100 但是现在税务局要我们进项税转出处理 那我现在是直接做 借: 管理费-餐旅费10元 贷:应交税费-应交增值税(进项转出)10元 还是直接通过未分配利润转出呢 借 利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交增值税(进项转出)
管家婆删除进货账单出现存在数据不能删除怎么才能删除
某化妆品企业为增值税一般纳税人 2022年1月销售A类护肤品70箱 每箱的零售价格5650元 销售B类护肤品40箱 开具的增值税专用发票上注明的金额为4万元 企业当期购进一批原材料 取得增值税专用发票上注明的金额为77000元 原材料已全部投入使用 计算该化妆品企业当期需要缴纳的增值税
甲公司坏账准备采用备抵法核算,按期末应收款项余额的5%计提坏账准备。2020年初“坏账准备”账户的贷方余额4800元:2020年因乙公司宣告破产,应收11700元货款无法收回,全部确认为坏账:2020年应收款项借方全部发生额为324000元、贷方全部发生额为340000元。2021年收回已核销的乙公司的欠款5000元:2021年应收款项借方全部发生额为226000元、贷方全部发生额206000元。求甲公司2021年末应计提坏账准备()元。要求:详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
永丰公司采用应收账款余额百分比法提取坏账准备,提取比例为3‰,2020年末应收账款余额300000元,2021年发生一笔坏账1000元,2021年末应收账款余额200000元,2022年12月,上年已冲销的坏账1000元又收回存入银行,年末应收账款余额250000元。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
永丰公司采用应收账款余额百分比法提取坏账准备,提取比例为3%0,2020年末应收账款余额300000元,2021年发生一笔坏账1000元,2021年末应收账款余额200000元,2022年12月,上年已冲销的坏账1000元又收回存入银行,年末应收账款余额250000元。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
(3)12月18日,销售C商品60件,价款为40000元,增值税销项税额为5200元,总成本为26000元;已经开具增值税专用发票,并收取全部价款。销售C商品的同时,收购I旧商品60件,共支付价款2500元,为其公允价值,直接抵扣C商品的销售价款,实际收到价款42700元,收购的旧商品作为原材料验收入库请写出上述分录
大专学历当前受教育阶段开始时间是2022年9月当前受教育结束时间是2025年6月提交之后说时间存在交叉怎么改啊
企业2023年10月,购置生产设备,该设备需要安装,10月10日,增值税专用发票上注明的价款50万元,税率13%,款项已经支付。另支付运输费50000元,运费税率9%(1)收到相关票据(2)10月15日,为安装此设备专门购置工程物100000元,增值税税率款项已支付;(3)10月26日,购置技术资料费30000元,款项已支付;(4)11月1日,领用工程物资80000元,用于安装;(5)11月5日,列支安装工程人员的工资费用70000元,企业按照工资总额的2%计提福利费,0.5%计提工会经费;(6)11月6日,耗用企业的原材料80000元,购置该批材料的增值税税率为13%(7)12月20日,该设备达到使用状态,投入使用,该设备预计使用寿命为10年,预计净残值12万元,采用平均年限法计提折旧,设备用于生产产品,企业同时生产3种产品;计算2024应计提的折旧(8)2024年12月31日,经测试该设备可收回金额为86万元,计算并计提减值准备;计算并计提2025年的折旧;(9)2025年12月31日,经测试该设备可收回金额为60万元,计算并计提减值准备预计净残值不变尚可使用年限8年,全部会计分录
A公司3月2日销售一批产品给B公司,成本80000元,专用发票注明售价100000元,增值税13000元,同日A公司收到B公司开出的银行承兑汇票一张,面值113000元,利率4%,到期日5月31日,假定A公司对外提供年度财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
甲公司4月1日销售一批产品给乙公司,货已发出,产品成本200万元,发票注明售价300万元,增值税39万元,同日甲公司收到乙公司签发的商业承兑汇票一张,年利率4%。期限4个月。票据到期日,乙公司因财务危机无力承兑。假定甲公司对外提供半年度的财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
老师是这样做吗?要做贷:进项转出吗?
是的,就是要做那笔分录
老师,凭证不平呀专用发票是1200元,借:管理费用1000,贷:其他应付款1200,应交税费-进项转出200 ??
借:管理费费用1200 贷:银行存款1200 借:管理费用-200 贷:应交税费-进项转出-200