咨询
Q

老师,我去年暂估了房租5万元,今年收到一份10万的发票,其中5万是去年的房租,另外5万是所属于去年的车位费(去年没有计提),分录应该怎么写呀?

2022-03-12 16:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-12 16:47

同学你好!发票属于今年的日期的话    这个是入今年的账的 即使入了去年的账    这个企业所得税汇算清缴   也是不能扣除的哦

头像
快账用户4314 追问 2022-03-12 16:48

我咨询了税局专管员,说是汇算前取得的发票可以抵扣。现在是分录怎么做老师?

头像
齐红老师 解答 2022-03-12 16:50

借:管理费用等     贷:银行存款

头像
快账用户4314 追问 2022-03-12 16:51

不用通过以前年度损益调整是吧老师

头像
齐红老师 解答 2022-03-12 17:05

这个的话   小企业会计准则   不用的哦

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好!发票属于今年的日期的话    这个是入今年的账的 即使入了去年的账    这个企业所得税汇算清缴   也是不能扣除的哦
2022-03-12
你好 先交了半年的房租5万,借:预付账款,贷:银行存款   今年3月份又交了半年房租5万,借:预付账款,贷:银行存款   收到对方开过来10万的专票, 借:长期待摊费用  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:预付账款 是从去年6月份开始补做摊销处理 
2023-04-13
嗯嗯,可以冲做去年暂估的成本
2023-03-28
你好,汇算清缴回不来的纳税调整。 然后收回来发票的部分可以直接贴在原来的分录后面或者红冲发票部分的。然后再按发票入账。
2023-04-17
5万电费开供电*转售租房电费
2025-04-17
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×