演示账套

Q

你好老师，上年漏记会务费用发票20000，今年账务怎么处理，

2022-03-14 10:20

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-03-14 10:24

同学，你好，通过以前年度损益这个科目来做账就可以了。

快账用户3870 追问 2022-03-14 10:28

那今年做汇算清缴时，还用调整吗

齐红老师解答 2022-03-14 10:31

不用了，你已经做进去了，就不需要调账了。

快账用户3870 追问 2022-03-14 10:36

老师，具体分录能写一下吗

齐红老师解答 2022-03-14 10:40

借：以前年度损益调整贷：银行存款

快账用户3870 追问 2022-03-14 10:43

不用调整利润和所得税吗

齐红老师解答 2022-03-14 10:45

所得税就是用以前年度损益来替代了。

快账用户3870 追问 2022-03-14 10:48

直接这样一笔以前年度损益调整，银行存款就对不上了

齐红老师解答 2022-03-14 10:50

做到现金里面吧，你们以前是怎么付的款了？

快账用户3870 追问 2022-03-14 10:52

银行存款付的会务费20000元，企税是直接扣款，

齐红老师解答 2022-03-14 11:04

你这个是银行存款付的，那只能做到银行存款里面，如果对不上你就放到现金里面。

同学，你好，通过以前年度损益这个科目来做账就可以了。

2022-03-14

你好，借业务活动费贷财政补助收入借事业支出贷财政补助预算收入

2022-05-10

您好，小企业准则和金额不大的企业准则，直接记账到本年即可。如果对损益影响大的企业准则，则通过以前年度损益调整的科目进行账务处理。

2024-05-08

先做负数分录，再按发票做正数分路。

2022-07-08

您好，你直接一次摊到今年就可以了

2023-03-29

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师