你好，公司把社保个人部分和公司部分都交了，也不用收取个人费用，写个分录怎么做？

缴纳的时候做分录是吧？不用计提吧？

缴纳的时候做分录，不用计提

分录就麻烦做一下，应该也不用再通过应付职工薪酬了吧

借管理费用-社保 贷银行存款

不用应付职工薪酬过度？

那企税需要调增不？

企税调增？没明白意思，

刚刚有人跟我说这部分不能扣个税，也不能扣企税，是营业外支出

企业自己愿意承担，这边认为可以所得税前抵扣

那就全部交的这么多，就这么做？

您那边只有一两个人还是全部代缴，本质上都是入费用

每个人都这样

您做的这笔是不是把公司应当承担部分，也计入了应付职工薪酬

嗯嗯，是的，公司的个人的全部都过度德