Q
1月份计提增值税：借：应交税费增值税—转出未交增值税4万，贷：应交税费—未交增值税4万。 2月缴纳1月增值税，借：应交增值税—未交增值税 5万 贷：其他收益 1万 ， 银行存款 4万。二月已结账，3月如何补提1月少计提的增值税？不知道怎么办了？求解答
2022-03-14 21:14
2022-03-14 21:15
学员你好，分录如下 借*主营业务收入 贷*应交税费-增值税-销项税额
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延迟一点做账，比如打了1月银行回单知道缴纳增值税1万，在1月月末做 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税10000 贷:应交税费—未交增值税10000 银行回单这个做: 借:应交税费—未交增值税10000 贷:银行存款10000 这样冲平 那已交税金这个科目呢不是没用吗
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1月份计提增值税：借：应交税费增值税—转出未交增值税4万，贷：应交税费—未交增值税4万。 2月缴纳1月增值税，借：应交增值税—未交增值税 5万 贷：其他收益 1万 ， 银行存款 4万。二月已结账，3月如何补提1月少计提的增值税？不知道怎么办了？求解答
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Q
老师，本月计提增值税，下月缴纳 本月分录： 1.借 应交税费_应交增值税（销项税额） 贷 应交税费_应交增值税（进项税额） 应交税费_应交增值税（转出未交增值税） 2.借 应交税费_应交增值税（转出未交增值税） 贷 应交税费_未交增值税 下月分录 借 应交税费_未交增值税 贷 银行存款 是这样吗？
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企业3月份应交增值税32万元，当月实际交纳24万元，结转以后月份交纳8万元。4月份交纳以前月份未交增值税8万元；根据不同情形，编制会计分录：1）交纳当月增值税；2）转出当月应交未交增值税；3）4月，企业交纳以前期间未交的增值税8万元。
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增值税1季度6000元，在3月份的时候做了分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税6000，贷：应交税费--未交增值税6000元，计提了税金及附加。4月份缴纳了增值税怎么做分录
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不补提了，直接在3月想更正之前的分录怎么弄呀？分录不知道怎么写
分录不变，调整1月几号凭证即可
那我3月记一张凭证，调整一月几号凭证，借：应交税费—转出未交增值税1万， 贷：应交税费—未交增值税1万，这样可以吗？
那你得看销项-进项+进项转出是不是等于转出未交，如果不是就不能这么调
是的，我就是按照1月实际申报的未交增值税来计提的，只是我漏了计提一个加计扣除1万，那我3月可以把这个1万，补提一下吗？
可以的，那就就要在写一个加计扣除的分录
加计扣除分录？
借；应交税费-增值税-进项税额 贷；其他收益