公司预收账款科目用的多，应收账款科目用的少，是否可以不用应收账款科目？这样一笔经济业务：销售商品，开给客户13%专票，未收到款项，如何做会计分录？（用预收账款）
可以的 借预收账款 贷主营业务收入 应交税费
-
Q
公司预收账款科目用的多，应收账款科目用的少，是否可以不用应收账款科目？这样一笔经济业务：销售商品，开给客户13%专票，未收到款项，如何做会计分录？（用预收账款）
-
Q
请问老师，向A公司支付一笔服务费未收到发票，账上记借：应收账款-A公司 ；贷：银行存款 ，因为这个A公司之前是我们的客户，现在是供应商，不想多设预付账款科目了，可否这样记账？另外 收到发票时如何记账吖
-
Q
老师，购买原料的票还没收到，料已到入库，钱也给对方了，分录是不是 借：应收账款-某某公司 这里的科目应该是预收账款对不对，如果这个公司往来一直用的一个科目应收账款，是不是可以用应收代替预收账款科目啊？ 贷：银行存款-某某银行 如果月末还没到钱做暂估入库结转成本 借：库存商品 贷：应收账款-暂估入库 对不对？ 如果料到了入库了，票没我们，钱我们也没给 不做账务处理 月末结账票还没催来，我们也没给钱，入库的料还用了需要结转成本 借：库存商品 贷：应付账款-暂时估入库 这样几种情况这样做对不对？
-
Q
同一个客户，预收和应收处理问题：1、收到预收款时，分录是：借：银行存款 贷：预收账款-甲； 2、货物售出时，分录 ：借：应收账款-甲 贷：主营业务收入 ，应交税费-应交增值税（销项税额），3、预收-应收对冲，分录：借-预收账款-甲 贷：应收账款-甲，这样对冲可以吗？还是同一个客户要保持同一个科目账户处理比较好？
-
Q
再查老会计的账。我看她的账只有应收、应付科目，没有预收、预付科目。 请问她用的是不是“一应到底”。 就是采购商品，只用应付账款科目，不用预付。 销售货物，只用应收账款科目，不用预收。
热门问答 更多>
-
出口税务，我公司与甲方(国内企业)签环保设备合同，项目地在国外，设备出口国外，，我公司是否不涉及免退税问题？只有甲方有免抵税问题
-
老师，我们公司是互贸区落地加工企业，是不是必须从互贸区进货？可以从别的地方进货吗？
-
我公司是做京东家电的统装的，主要是在川渝地区，统装内容是：门头吧台背景墙以及展台制作。这些项目很多，一年有200个左右，但是金额小，大部分是几万元，不过也有少数是10万元以上的，工期大都很短，几天时间就完工，长的也就十几天。不过也偶尔有大项目是一两个月完工的。京东家电项目就是在京东电商平台上面接单。这种情况应该开什么发票呢？
-
老师您好，请问我们卖车给客户，为了领补贴，我们找第三方汽车店帮忙开客户机动车票107300元，客户直接付款107300元给第三方公司。我们把机动车调拨票开给对方，票价106500元，第三方回款给我们106500元，那我们怎么做账呢？
-
去年的费用发票可以入今年的账吗
-
老师请问下，出口美元1000，海运费美元100，保费人民币50，请问收入确认的金额是多少？
-
老师我们是商贸公司，要外销钢筋、水泥、钢材、农副产品、水果等，关于入关、清关、退税、保税相关知识及流程，有相关的知识点分享嘛
-
老师，工商公式时填报有个税务栏，那那里是填什么数据的？可以不填吗？
-
我单位为财政差额拨款事业单位，人员工资由财政差额补助发放。 4月财政因资金紧张，当月应拨付工资补助30万元，仅实际拨付10万元，剩余20万元原定5月拨付。为保障职工工资正常发放，单位自行筹措资金，全额完成了4月工资发放。 但今天财政提前拨付了剩余20万元工资补助款项，按照财政要求，该笔专项资金不允许转入本单位名下任何对公账户，只能存入银行公用工资代发专户，后续分两三个月逐步用于工资发放、消化完毕。 目前存在两个疑问： 第一，银行公用工资代发专户有硬性管理规定，入账资金仅允许留存10天左右，必须按期清零发放，不允许资金长期沉淀。但这笔20万款项，需要在专户存放两三个月才能分批使用完毕，想确认：将财政拨付的专项工资款，在代发专户超期限长期留存，是否属于违规行为？
-
没有经验，有出纳经验，想做会计是先学实操还是先考中级
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录