请问跨年度的预付账款金额错误，在本年度应该怎么调整？
你好，当时的分录是怎么做的？
-
Q
请问跨年度的预付账款金额错误，在本年度应该怎么调整？
-
Q
老师，你好，请问一下以前年度的应收账款错误计入其他应付款了，现在改怎么调整呀？
-
Q
老师请问一下，影响利润的账怎么调，22年的账，科目挂错了，借方应该挂管理费用，他挂在其他应收款，这种怎么调整。现在23年了，跨年度了
-
Q
当年的凭证做错了，应该进成本的没进，怎么调整？ 错误账 借:应付账款 贷：银行存款 这个怎么调整？
-
Q
之前年度做账的时候 计提税金及附加，借方的 税金及附加错误的写成了 应交税金-应交增值税（销项税额），今年通过以前年度损益调整调账 会计分录这么写对吗？借：以前年度损益调整 （ 错误金额）贷：应交税金-应交增值税（销项税额）（错误金额） 然后 利润分配-年初未分配利润 （错误金额） 贷：以前年度损益调整。 对吗？然后这个错误金额的增值税到贷方了，导致我本月的贷方应交增值税金额增加了这个错误金额，是一起结转到应交税金-未交增值税吗？
热门问答 更多>
-
个体户30万免征增值税是不含税金额吧
-
我这有2个工人是黑户(担保户)，发工资打不了卡，怎么操作发工资
-
老师，现金支票跳号使用了，跳过的号还能用吗？
-
外账，无票支出可以入账吗
-
季报所得税里面的已计入成本费用的工资薪金没有把福利费放进去怎么办？第四季度也没有加进去，后期年度汇算清缴会比对不通过吗？
-
您好老师，2026年2月购入的无形资产预计使用权3年，金额4万元，2029年2月份到期，购入时的会计分录： 借：无形资产~40000 贷：银行存款~40000 无形资产购入进来的当月开始累计摊销，我现在不知道月摊销金额多小钱，怎么分路
-
老师，商贸型出口购入固定资产汽车进项怎么处理？
-
老师，关于当月付款采购的原材料 ，我们只是付了款，但暂未收到原材料，这种情况下，这个原材料我还用直接计入到当月的购进材料里吗？谢谢！
-
个体户，有一定规模，发工资是每月10！现在有员工不干了，要结工资，能不能等到发工资日期，还是就直接通过公户转给他？
-
商贸公司，但是是分公司，刚成立，还没建账套，1.是不是不能设立实收资本科目？用什么科目代替还有月底了；2.涉及到的商品比较多，怎么能保证这个月开出去的发票里的商品，一定有进项进来，怎么核对？第一个月好核对，以后怎么核对，商贸企业怎么做，日常做哪些检查能规避商贸企业的税务稽查
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你好，我们是商品批发行业，这个预付账款是给到供应商的货款，代账公司常年累积下来的期末余额不对，21年的期末余额是30多万，我接手后跟供应商对账了正确的是9万多，分录大部分是借:预付账款 贷:银行存款 我现在从22年1月开始重新建账
你好，那你得需要核对一下，是不是你们单位收到了货物没有做入库，看一下你的库存商品。
不能重新建账，因为你之前申报的数据和你现在申报的应该有联系的，就是今年的期初是去年的12月末余额。
那应该怎么调整呢，我们已经做过盘点和对账，都是没问题的，就是代账公司记账的时候把金额记错了
你好，当时借预付账款贷银行存款吗？那如果当时金额做错了的话， 借银行存款贷预付账款， 你这个银行存款能一致吗？
我看了银行存款是一致的，不知道为什么预付账款不一致，不知道是不是应付账款和预付账款对冲的时候错了，这家供应商一共做了三个科目的数据，应付账款，预付账款还有应付账款暂估商品入库
应付账款余额是多少？预付账款余额是多少？你对冲一下。
应付账款的余额是0，预付账款的余额是30多万，应付账款的暂估入库还挂着90多万
应付账款暂估，这个不是都是这个企业的暂估吧 这个你可以这么做，借应付账款暂估贷预付账款。
是的20年的时候，这个暂估还分了明细科目分别挂在各个供应商名下，到21年的时候都怼到同一家供应商名下了，我也不知道为什么？您的意思是预付账款的30多万和应付账款暂估入库做对冲是吗？他们之前应付账款暂估入库做的是，借库存商品，贷应付账款暂估入库，这样做对冲是可以的是吗？那对冲完后，应付账款暂估入库还有近60万该怎么处理？
那你看一下你这个暂估看之前的明细，我们也看不到你的账务处理，没法给你判断是不是正确的，有没有暂估这个家的产品。
只要有这个家的产品，你就可以充。
那对冲完后，应付账款暂估入库还有近60万该怎么处理？
那你得看下暂估的是哪些产品，哪个企业的。
就是这家错账的，而且他们的暂估没有做商品明细
那你看下你的存货是不是虚增了。
哎，他们的库存一言难尽，内账就没做过，只有一个行政在登记进销存，只登记从仓库进出的，从厂家出货的都没记，而外账是根据发票做，这发票里还包括从厂家出的，等于是他们实际登的库存不包括厂家出的，但是包括一些没开票的，所以他们的实际库存和外账的库存是对不起来的
这个库存商品你可以去盘点，拿着盘点表调整库存商品。
这个多暂估的，借应付账款暂估贷库存商品剩下的可以这么做，红冲。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。