计提和缴纳社保分录记错了怎么更正？ 借:管理费用-社保 其他应收款-社保-个人 贷:应付职工薪酬-社保 借:应付职工薪酬-社保 贷:银行存款 从2021年开始至2022年2月都是这样记的 2021年和2022年分别如何调整？

没有的，其他应收款-个人负担社保这部分又在应付职工薪酬-工资里计提了

好完整的分录，能写一下吗？

借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收款-个人社保 银行存款

你好，建议你不要调整了，你这个分录是多做了一步，应付职工薪酬社保。

对的，相当于个人社保多计提了一次，不调整税务上有没有影响啊

你好，个人负担的社保没有多，具体是你企业负担的应付职工薪酬、社保多了。

你取数的时候自己注意一下就行，不影响你的账务处理，你的管理费用没有多。

好的，谢谢老师