冉老师 接上一个问题，公司是亏的 亏了2万 账上还有10现金，把10万分了还另外要缴纳20个人所得税不就亏了应该按照10万减去亏损的金额后缴纳个税吧？如果分的10万还不够亏损的话就不用缴纳个税吧？
你好，公司现在亏损2万，这种情况不能分红啊 印花税=股权转让价款*万分之5 亏损的情况下，通常不会溢价转让股权，没有溢价转让股权就不涉及个人所得税的
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老师好，我公司2019年成立，亏损30万，2020年亏损了10万，2021年1到3月第一季度盈利60万，请问第一、我是想在2021年第一季度预缴所得税时抵减2019年和2020年的亏损40万，抵掉亏损后还有20万上所得税，这样可以吗？第二、如果可以我是要在2021年3月就完成2020年的汇算清缴吗？具体怎么怎么操作？（2020年汇算清缴我还没做）请老师回复，谢谢
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冉老师 接上一个问题，公司是亏的 亏了2万 账上还有10现金，把10万分了还另外要缴纳20个人所得税不就亏了应该按照10万减去亏损的金额后缴纳个税吧？如果分的10万还不够亏损的话就不用缴纳个税吧？
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老师 我们公司账上资金好有10万公司现在亏损2万，现在要把公司转让给另外股东，采取分红之后零转让费转给另外股东，这种情况股东分红计算的印花税按照10万的20%还是按照 10万资金建去亏损额2万后的8万缴纳个税呢？
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老师好，若公司拍中的车牌20万当作固定资产，分5年均摊折旧，若第6年公司再转手拍买收入也是20万，这时当作固定资产收益还是营业外收入，不管哪个都需要缴纳25%的企业所得税，但假设第6年公司账面还又25万的亏损，那亏损25万加上20万收入，还亏损5万，应该是不用缴纳企业所得税吧，谢谢。
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老师，您好！上午稅管员打电话过来说我的汇算清缴有问题，1.2022年小规模纳税人建筑公司有收入170万，怎么最后还亏损24万。一点企业所得税都没有交。 2.2021年3月份成立到12月31日没收入，怎么亏损56万呢。 3.为什么2021年亏损56万，2021年汇算清缴调增56万，零申报，2022汇算清缴又调减52万左右，这样就是亏损的了74万左右？ 现在说让我拿2021年和2022的帐去税务局给他看下，老师，公司实际就是亏了，难道真的要按照有收入的税负率交纳企业所得税吗？
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老师，外贸企业，申请出口退税，借其他应收款-出口退税 贷应交税费-应交增值税-出口退税 收到时候，借银行存款 贷其他应收款-出口退税。我有个疑惑，应交税费应交增值税（出口退税）科目的贷方不是有余额吗？怎么处理？
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您好，老师有这么件事儿，上个季因为没有超过30万免征增值税，但是忘记开了一张100元的专票，当时结转到营业外收入，最后结转至本年利润了，再次月报税的时候以申报并扣款了，会计分录怎么写这笔税款，还需要不需要再计提。你看可以这样写吗， 2. 冲销原错误结转： 贷：营业外收入 -3红冲 贷：应交税费-应交增值税 3 3. 记录已缴税款： 借：应交税费-应交增值税 3 贷：银行存款 3 结转到本年利润 借：本年利润3（正数） 贷：营业外收入3正数 请看这样对吗，不对请帮忙修改一下谢谢
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那股东要转让公司呀？账上资金好有10万
你好 可以转让股权啊，只是亏损的情况下，不能分红啊 账上资金有10万，并不代表就是盈利的金额啊
那为什么其他老师说可以以分红的形式分了之后以零金额转让呢？这样可以不缴纳印花税
你好，公司现在亏损2万，这种情况不能分红 公司亏损还可以分红，那不是笑掉大牙吗（你自己也可以想想，亏损还分红，那不是太好了，公司拼命的亏损，结果股东还分红赚钱了）
就是呀 那么这个平台老师也不专业了哈哈，那公司不经营了 注销的话怎么把10万消化掉呢？股东没有实际缴纳股金
你好，是偿还了所有负债，还有10万剩余吗？ 如果是，那说明公司不亏损，而是盈利的啊
是的偿还负载后还剩10万 但是净利润是负的
你好，偿还了所有负债，还有10万剩余，净利润是负的 初始投资金额是超过了10万吗？
没实际投资 股东借入公司的款
你好，股东借入公司的款，现在有实际偿还这个款项吗
实际偿还以后公司还剩有资金
你好，没实际投资，实际偿还以后公司还剩有资金，而账面没有利润，这样不正常啊
我知道了 亏损情况下不可能账上还有资金 除非负债大于资产
你好，是的，是这样的