你好需要计算做好了给你
2、小规模纳税人 习题1:大连益丰电器有限公司为增值税小规模纳税人,按月份进行纳税申报,2019年10月10日进行9月份的纳税申报。 9月份有关业务如下 ①企业销售给大连亿莘商贸有限公司电烤箱一台,开具通用机打发票,发票显示销售额计960元。款项尚未收到。②企业销售给大连金沙会展有限公司热水器一套,开具通用机打发票,发票显示销售额1200元、安装费226元。上述款项已经通过银行转账收讫。 ③企业销售给大连志方仓储公司冷库设备一套,开具通用机打发票,发票显示设备价款连同安装费合计26400元,款项尚未收到。 ④销售企业使用过的固定资产,取得含税收入103500元。 实训要求: 计算企业应纳税销售额,及应缴纳的增值税
习题2:大连益丰电器有限公司为增值税小规模纳税人,按月份进行纳税申报, 2019年1l月10日进行纳税申报。 10月有关业务如下: ①销售给大连鑫华商贸有限公司电暖扇一台,开具通用机打发票,发票显示销售额计960元。款项尚未收到。②销售给大连光明会展有限公司热水器一套,开具通用机打发票,发票显示销售额1200元、安装费226元。上述款项已经通过银行转账收讫。 ③销售给大连冷方仓储公司冷库设备一套,开具通用机打发票,发票显示设备价款连同安装费合计26400元,款项尚未收到。 ①销售企业使用过的固定资产,取得含税收入103500元。 ⑤购买税控盘(该企业首次购买增值税税控系统专用设备),取得的増值税专用发票注明,不含税金额为1551.72元,税额248.28元。 实训要求:计算企业应缴纳的销售额及増值税额
习题2:大连益丰电器有限公司为增值税小规模纳税人,按月份进行纳税申报,2019年11月10日进行纳税申报。10月有关业务如下:①销售给大连鑫华商贸有限公司电暖扇一-台,开具通用机打发票,发票显示销售额计960元。款项尚未收到。②销售给大连光明会展有限公司热水器一套,开具通用机打发票,发票显示销售额1200元、安装费226元。上述款项已经通过银行转账收讫。③销售给大连冷方仓储公司冷库设备一套,开具通用机打发票,发票显示设备价款连同安装费合计26400元,款项尚未收到。④销售企业使用过的固定资产,取得含税收入103500元。⑤购买税控盘(该企业首次购买增值税税控系统专用设备),取得的增值税专用发票注明,不含税金额为1551.72元,税额248.28元。实训要求:计算企业应缴纳的销售额及增值税额
大连益丰电器有限公司为增值税小规模纳税人,按月份进行纳税申报,2019年11月10日进行纳税申报。10月有关业务如下:①销售给大连鑫华商贸有限公司电暖扇一台,开具通用机打发票,发票显示销售额计960元。款项尚未收到。②销售给大连光明会展有限公司热水器一套,开具通用机打发票,发票显示销售额1200元、安装费226元。上述款项已经通过银行转账收讫。③销售给大连冷方仓储公司冷库设备一套,开其通用机打发票,发票显示设备价款连同安装费合计26400元,款项尚未收到。④销售企业使用过的固定资产,取得含税收入103500元。⑤购买税控盘(该企业首次购买增值税税控系统专用设备),取得的增值税专用发票注明,不含税金额为1551.72元,税额248.28元。实训要求:计算企业应缴纳的销售额及增值税额
2、小规模纳税人习题1:大连益丰电器有限公司为增值税小规模纳税人,按月份进行纳税申报,2019年10月10日进行9月份的纳税申报。9月份有关业务如下①企业销售给大连亿莘商贸有限公司电烤箱一台,开具通用机打发票,发票显示销售额计960元。款项尚未收到。②企业销售给大连金沙会展有限公司热水器一套,开具通用机打发票,发票显示销售额1200元安装费226元。上述款项已经通过银行转账收讫。③企业销售给大连志方仓储公司冷库设备一套,开具通用机打发票,发票显示设备价款连同安装费合计26400元款项尚未收到。④销售企业使用过的固定资产,取得含税收入103500元。实训要求:计算企业应纳税销售额,及应缴纳的增值税
老师 您列出式子就可以了
本月可以抵扣进项税额是1551.72 %2B248.28=1800
本月销项税额的计算是 (960%2B 1200 %2B226%2B 26400)/1.03*0.03%2B 103500/1.03*0.02=2848.14
老师 应纳税销售额没算呀
计算企业应纳税销售额(960%2B 1200 %2B226%2B 26400)/1.03%2B 103500/1.03*