你好呢,按说你这个账户,你应该在12月份的账务里面要计提的,你应该现在做的话,应该 是借利润分配未分配利润, 贷应交税费-应交企业所得税。
老师好,去年第四季度企业所得税交了,但是1月做账的时候忘记去写计提和缴纳的分录了,现在应该怎么操作啊?然后现在不是报去年的年报吗,我还能按照去年申报的财务报表数据填写吗?
老师您好,请问2022年申报了第四季度的财务报表,但是后面反结账回去,调整了账务。现在可以直接不修改,等2023年汇算清缴的时候,重新申报2022年度财务报表,然后2023年第一季度的财务报表期初数按照正确的填写,可以吗?
老师,去年第四季度所得税忘计提了,我单位是小企业会计准则,分录是借:利润分配-未分配利润 贷: 应交税费-应交所得税,现在我是否需要去修改已经申报给税务局的22年第四季度财务报表
老师,我们是农贸公司小规模纳税人,我2022年第四季度报所得税时,误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3,4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题,我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了,但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格,先让资料报送去年的财报,我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面,填完也没有纳税调整事项。 我的问题是:去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致,也没有纳税调整项,这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报,和汇算清缴表格第一页
老师,我现在要做去年的企业所得税年报了,点进去它显示缺少四季度预缴申报表,然后我去看了去年的确实没有申报逾期了,然后我给补上去了三个表了,结果去年的年报里面基础信息还是不能填写这个是怎么回事啊,是不是还有其他地方我没补上
安徽社区工作者考试报名的时候把学士学位错填成硕士学位,审核通过了,有影响吗?资格复审的时候会不会不过?
老师,公司帮员工购买社保,全部费用包个人部分,都由公司承担,分录怎么做?要不要计入工资薪金代扣代缴个税问题?
计提工资,缴纳了个税,工资没发,应该怎么做账务处理
你好,现在员工入离职劳动关系备案系统在哪里啊
老师,善意取得的不当得利,已经转给第三人,还要承担什么责任吗
计提工资:借:管理费用10000 贷:应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时:借:应交税费_个人所得税100 贷:银行存款100 发放工资时:借:应付职工薪酬9900 贷:银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗?工资不准时发放 贷:银行存款100
帮写一笔计提工资,但没发放,每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
公司把土地卖了,怎么申报缴纳土地增值税
这是第几章内容?感觉没学到这块
公司出售土地,缴纳的印花税,教育费附加和地方教育费附加,可以享受减半政策吗
为什么要用到利润分配这个科目呢?如果是小企业会计准则的话,你就按我说的来计提,如果说企业会计准则的话,你就用以前年度损益调整去代替那个利润分配未分配利润科目。
是小企业会计准则,那我就按照您说的做一笔补提的分录。借:利润分配未分配利润, 贷:应交税费-应交企业所得税。之前是扣的公户,所以我可以再直接写 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 这样可以吗
对的,同学,你这段话说的都是正确的。
老师,那马上报去年的年报了,财务报表之前没有这笔计提的所得税费用,我要手动加进去吗?还是就按照之前报的报表数据填?
你好,没事儿的,你财务报表,按照12月底的那个报表填就行,不用再补齐了,你直接在今年做上就行。