老师，之前我设置的预收账款科目，没有设置明细科目，后来我设置明细科目，之前公司的预收款在里面，这个怎么调整？冲销嘛？分录怎么写的

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• 老师，长期股权投资净资产调整，甲公司买了乙公司20%的有表决权的股份，重大影响，如果23年10月1日甲公司将一批存货账面价值500，公允价价值1500元卖给乙公司作为固定资产核算，23年的净利润5000元，算23年的净利润的调整金额

• 计提6月工资，但是6月份申报的是5月份的发放4月份的，这个税扣除用4月份的工资表数据吗

• 出口的产品种类太多太杂，报关单和采购发票完全对不起来，，这单我就不退税，但是发票我不开，增值税申报我直接按未开票收入申报是不是可以

• 老师，账上挂着的原材料-18万 账上欠着法人其他应付款18万，可以直接做分录：借其他应付款 --18万 贷：原材料 18万吗

• 和老板合作的一个非股东 要分红 我们给他转钱 他找几个人做工资可以吗

• 老师，箱包销售缴纳买卖合同印花税吗

• 老师，一般纳税人公司这个季度没有业务，那申报的资产负债表怎么填呢

• 企业执行企业会计准则，2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税，2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益，2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后，实际计入其他收益的应该是1000-56.60＝943.40。因更正申报后，2024年增值税增加了56.60元，导致利润表中主营业务税金（计提的附加税费10%）也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后，年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目？

• 老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊

• 老师，请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗，做账是每个月都出是吗