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公司代客户垫付快递费,收取的快递费在销售单据上如何提现?是和货款开在一起还是分开开?

2022-03-25 08:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-25 08:19

你好!需要分开体现的。

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快账用户9872 追问 2022-03-25 08:20

那我们主营业务增值税是免税的,代收的快递费还需要开发票单独申报增值税吗?

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齐红老师 解答 2022-03-25 08:22

属于垫付的,不用的

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快账用户9872 追问 2022-03-25 08:37

那分录这么写可以吗? 预收客户运费:借:银行存款 ~收客户 贷:其他应收款~客户 公司付运费:借:其他应收款~客户 贷:银行存款~付快递公司

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快账用户9872 追问 2022-03-25 08:47

这一部分有没有相关的文件可以参考啊

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齐红老师 解答 2022-03-25 08:50

对的。记入其他应收款,可以。(这是常识,不用规定的)

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你好!需要分开体现的。
2022-03-25
你好借应收账款 贷银行存款 
2021-06-28
同学你好 1.代收运费时: 借:现金或银行存款 贷:其他应付款——代收运费 这表示公司收到了客户的运费,但尚未支付给快递公司。 1.当公司从快递公司收到发票并支付运费时: 借:其他应付款——代收运费 贷:现金或银行存款
2024-03-28
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2023-07-14
多收的那个钱转入其他应付款-你,需要给你的
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