老师，我们账面上有很多开了票，微信收款但没有下账，个人收款转到公户。这会儿想的把微信收款的平一下，直接 做 借：其他应付款 贷：应收账款 可以吗？累计家数比较多需要什么附件吗？

之前老板自己卡上有钱就转了，都做了其他应付款

也是累计了好几年的

那你之前的就让它过去吧，后期的你可以尽量认真一点。

老师，我用的用友财务软件，21年的已经结账了，能反结帐吗？想把这个调账做到21年的里面

可以反结账了，但是你反结账了的话，你可能要更改你第四季度的报表了，尽量不要反结账。

那报表上的应收账款和其他应付款金额大，风险是不是也很大