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老师,原料跟发票都已收到,但因为进项有点多,暂时还用不到抵扣,应该如何做帐

2022-03-25 15:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-25 15:37

借原材料、 应交税费、待认证 贷银行存款。

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快账用户3334 追问 2022-03-25 15:42

销项-进项=应交的增值税,这里的这个进项不包括这个待认证的吧?那过月的时候这个待认证的怎么处理

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齐红老师 解答 2022-03-25 15:43

哦,对的是的,挂着余额就可以的,以后认证了,结转到应交税费,应交增值税进项。

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借原材料、 应交税费、待认证 贷银行存款。
2022-03-25
借原材料 应交税费进项 贷银行存款
2023-02-04
您好,那您的意思是收到发票不认证?
2022-01-05
你好;  建账的; 如果没期末数据 只能去盘点 ; 盘点后  注意把进项税 和期末库存商品 分别来判断 来建账   
2022-02-24
你好; 你按照发票来做账 ; 不含税计入原材料; 进项税正常做 ;  贷方  做你要支付的款    ; 少支付的 走营业外收入   
2023-03-02
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