在2020年，单位有个员工报销款40000，当时没有发票，会计是这样做账的，借方：其他应付款，贷方：银行存款，今天2022年了，我发现发票没有到，但是会计分录还是那样挂的，那么我现在该如果做调整分录呢
借利润分配未分配利润贷其他应付款，不影响你的企业所得税。
-
Q
在2020年，单位有个员工报销款40000，当时没有发票，会计是这样做账的，借方：其他应付款，贷方：银行存款，今天2022年了，我发现发票没有到，但是会计分录还是那样挂的，那么我现在该如果做调整分录呢
-
Q
以前年度多做的成本，能调整到今年的成本吗？如何调整具体的会计分录（我把一笔没有发票的单据做成了成本，今年翻凭证时才发现，没有发票我做成了，借：工程施工 贷：银行存款。正确做法应该是借：预付账款 贷：银行存款）我该怎么调整？
-
Q
老师好！我们在2021年12月劳务发票付款给对方了，但在2022年1月收到.当时在2021年12月会计分录：借：其他应收款，贷：银行存款；在2022年1月收到发票做分录：借：销售费用-劳务费用，贷：其他应收款，老师，这个分录对吗？当时没有暂估成本，怎么写正确分录？
-
Q
我单位2016年有一笔费用支出，没有发票，当时入账为：借：其他应付款 贷：银行存款，等发票来了在冲往来，可是直到现在发票也没有来，现在需要清理往来，这笔款项怎样调整冲减分录呢？
-
Q
老师你好，我发现2020年2月发放了农民工工资，但是当时的会计没有出成本，她做的会计分录是：借：其他应付款，贷：银行存款，我现在要更正的话，怎样做会计分录呢？能把成本放在今年吗
热门问答 更多>
-
老师，个体工商户收到政府补贴做账贷：营业外收入-政府补贴，做汇算清缴的时候可以扣减吗？
-
老师，实行小企业会计准则的一般纳税人单位，在5月份补缴2024年度的企业所得税汇算的所得税会计分录该怎么做？缴纳的税金是几百元。
-
老师，购礼品送客户，分录怎么做？
-
老师你好，农产品进项有时是用销量额/1.09*0.09有时又是销售额/0.91*0.09 这两种情况，什么情况下适用呀，可以帮我总结一下吗
-
税收立法和不立法有什么区别
-
老师这个题答案是不是错了，题目应该就是错误的，解析我看是对的
-
老师这个题答案是不是错了，题目应该就是错误的，解析我看是对的
-
老师，我公司是小规模（按季申报），开了跨区域涉税发票，需要预缴哪些税
-
老师，这个题我不明白是为什么错
-
请贾苹果老师回答，其他人勿接，否则差评看以前软件设置收入和成本设置了分项目核算，应付账款和应收就没有分项目核算，没有分项目核算，是不是其实收入，成本，应收和应付在软件里面都可以分项目核算呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这是以前年度的，2019年的，不需要通过以前年度损益了吗，只是这样就可以了是吗
好，你是企业会计准则做账吗？
什么意思，当然按企业会计准则做账了
小企业会计准则做账的，由企业会计准则做账，如果你是企业会计准则做账可以用以前年度损益调整借以前年度损益调整贷、其他应付款借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整。
我们是按小企业会计准则做账的，但是也可以设置以前年度损益科目吧，通过这个科目做账吧
不可以的，用利润分配未分配利润来。
这个没有发票的40000元成本费用是2019年的，那么在今年我除了做分录调整，需要汇算清缴调整吗
你好，不需要的咱没有抵扣所得税，不影响你的汇算清缴。
没有做管理费用也没有做到当年的成本里面，这个不影响
好评！谢谢
不用客气 工作愉快