2021年12月暂估成本借主营业务成本50万贷库存商品50万，2022年1月收到发票如何做分录？收到发票是51万
你好，借库存商品50万 贷主营业务成本50万，借主营业务成本51万贷库存商品51万
-
Q
月底走货物到库，尚未收到发票，例如不含税金额为10万，做暂估借库存商品10万贷暂估应付账款10万。借主营业务成本10万贷库存商品10万。下月发票还是未收到，但是有确认收入和成本。结转成本凭证，借主营业务成本10万贷库存商品10万。这种情况下是不是就不需要做红字的借主营业务成本贷库存商品这个凭证了？还有一个就是发票未到货物已入库，本月结转了成本，月底暂估了借库存商品贷暂估应付账款，此时可以不用再将暂估的库存商品转入成本吧
-
Q
2020年12月 暂估入库；借 库存商品45000/暂估入库 贷 应付账款45000 结转成本；借 主营业务成本45000元/暂估商品 贷 库存商品45000元/暂估入库 2021年2月份收到的发票是42000元 我应该怎么写分录呢？
-
Q
借库存商品 贷应付账款-暂估 结转：借主营业务成本 贷库存商品 12月做的这笔暂估 2022年收到发票后怎么冲回？
-
Q
2021年12月暂估成本借主营业务成本50万贷库存商品50万，2022年1月收到发票如何做分录？收到发票是51万
-
Q
2022年，暂估入库并且结转成本 借:库存商品，贷:应付账款-暂估 借:主营业务成本，贷:库存商品 2023年，收到发票，冲销暂估 借:应付账款-暂估，贷:库存商品 请问是否需要做分录冲成本？
热门问答 更多>
-
老师，印花税新的政策是什么？哪些合同不需要缴纳印花税，听说印花税出新政策了
-
企业团体意外险怎么写分录
-
老师，您好，我自己在代账，需要裁剪A4纸打印出来的数电票和记账凭证，我用剪刀裁剪，不整齐，我应该购买什么样的工具来裁剪，比较合适，谢谢。
-
请问老师，1.一辆试用车转为维修用车怎么做会计处理？涉及增值税转出吗？2.如何监控3个月未售出库存？有哪些处置方式？3.钣喷车间本月水电费异常上升如何排查原因？4.如何解释毛利率偏离行业均值？5.税负率低于同行是否触发税务预警？有哪些调整方案？6.客户购车赠10次保养会计和税务如何处理？7.收到供货商返利10万但未开票会计和税务如何处理？ 请老师根据以上问题依次做出详细解答方案
-
老师您好，一家小公司，只有三个员工，以往都是公户发工资，这两个月没发，可以申报工资为0
-
这个题怎么算不到答案？
-
老师出口商品跨大类是什么意思，比如我原来8206开头这次是8204开头这算出口商品跨大类吗
-
请问下:实际工作中，我们公司为平台服务业，通过支付宝平台渠道收取客户充值款，假如支付宝手续费为2%，假如客户充值100元，支付宝收2元手续费，给我们公司账户打款98元，支付宝后期给我们优惠，就是每一笔收款给予万分之一的现金返利，定期结算给我们打款。针对这笔返利，有几个问题:1.会计上如何处理？2.税务上如何处理？我们公司需要开发票给对方？3.如果不开发票，对方将怎么处理？谢谢！
-
请问老师我的题目为什么不可以发图片呢
-
老板想注销公司了，账上的未分配利润咋办？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师我不太明白，不用做红冲分录吗，我坐完你说的这笔，库存商品还在贷方
这样做和红冲的一样的，你要冲红就直接原分录金额写红字就行了
那老师我红冲完借主营业务成本红字贷库存商品红字按照发票51万入账借库存商品51贷应付账款51借主营业务成本51贷库存商品51吗，这样做对吗还需要做什么分录
对的，不需要做其他的
老师我还有一个问题，购入设备成本20万元借库存商品贷应付账款，我销售设备10万元借应收账款贷主营业务收入，我按照哪个数结转成本啊，能把库存商品20万都结转了吗
你好，你成本是20就结转20
把库存商品都结转吗，
你销售了多少就结转多少。
那就是借主营业务成本10贷库存商品10吗，跟我20的成本没关系，之后再销售8再结转相应的成本8，是这样吗老师
销售多少的意思是你现在销售的数量*进货成本，比如进10台设备，一台1元，现在销售了5台卖了20元，结转成本是5*1=5