请问老师，我们公司是小规模，我做内账会计，公司有给人挂靠社保，现在因为怕查的严有问题，所以需要做一份工资，对公发给他们，问题来了，他们私发给我老板的钱我需要做账吗？员工工资表加上了挂靠的工资，虚增了工资成本，老板娘又说不行，怎么办呢？

是的，我看了很多会计问的关于挂靠社保的回复，都是这样建议的，问题我做了工资表，工资成本增加了，老板娘又在那里问，没有办法区分啥啥啥的，怎么办，我自己也晕！

内账的话 老板收款的分录您也要做的

内账体现退款给老板 才能体现企业真实成本

分录是借银行存款，贷什么科目呢？这样一做，会不会明摆着告诉人家这是挂靠的，我好怕相关部门来查账！这份工作做的有点心惊胆颤的

分录是借银行存款，贷什么科目呢？这样一做，会不会明摆着告诉人家这是挂靠的，我好怕相关部门来查账！这份工作做的有点心惊胆颤的

您不是做的内账么？内账不对外提供的啊

您缴纳社保的时候分录怎么写的

借其他应收款—社保，贷银行存款，现在我纠结的是做工资表，增加了工资成本的问题，没法区分开来

您纠结的是外账的还是内账的

内账哦，老板他们只看利润表，看到工资成本高了！利润又少了

老师，是否可以在计提的那个月，让老板收挂靠的工资，我做一笔账，借银行存款，贷应付职工薪酬就可以平账了！

计提的时候 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 发放的时候 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

转到老板卡 借 其他应收款 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 管理费用 这样就没有虚增啊

好的，明白了，太感谢老师了！谢谢