12月暂估成本，借工程施工，贷应付账款暂估，，跨年后三月份发票回了怎么冲销？
借应付账款贷工程施工，然后再做发票的借工程施工贷应付账款。
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我是建筑业，成本票不够，月底暂估 借工程施工100 贷应付账款~暂估100，结转成本时 借主营业务成本100 贷工程施工100。次月冲暂估 借工程施工-100 贷应付账款~暂估-100，对吗？
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12月暂估成本，借工程施工，贷应付账款暂估，，跨年后三月份发票回了怎么冲销？
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老师，公司4月份做了一笔暂估， 借:工程施工-暂估 15 贷:应付账款-暂估； 借:主营业务成本-暂估 15 贷:工程施工-暂估 15 现在5月份回了11，如果要冲上月15，那5月份又要再新增暂估25，请问5月份该怎么做分录？
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小规模企业、11月暂估费用，借：工程施工-材料费-暂估20000，贷：应付账款-暂估20000 结转成本，借：主营业务成本-暂估20000，贷工程施工-材料费-暂估20000，借本年利润20000，贷主营业务成本-暂估20000,请问，12月份我要红冲暂估、分录该怎么写，全部红冲的分录怎么写
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老师，你好，暂估成本，借工程施工—暂估，贷方应付账款—暂估，完后结转成本了，开发票后还需冲销主营业务成本吗，怎么做分录冲销呢
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回发票的成本，没有暂估的成本多，不需要用以前年度损益调整科目吗？不用调整利润分配吗？
你结转了主营业务成本吗？上面你没有写结转成本的。
已经在12月结转成本了！12月暂估20万，次年三月回发票18万。怎么调整？汇算清缴是不是要调增所得税？
借应付账款 贷，工程施工 借工程施工 贷以前年度损益调整。 上面的金额都是20万。
然后再做发票的，借工程施工贷，应付账款， 借以前年度损益调整 贷工程施工，上面的金额都是18万。 借利润分配未分配利润贷，以前年度损益调整2万。
以前年度损益调整不是有余额4万？利润分配未分配利润为什么在借方的？老师
以前年度损益调整余额是两万一个，是二十万一个，是18万，差额不就是2万吗？
以前年度损益调整有余额，月末需要结转到利润分配未分配利润。