老师，公司4月份做了一笔暂估， 借:工程施工-暂估 15 贷:应付账款-暂估； 借:主营业务成本-暂估 15 贷:工程施工-暂估 15 现在5月份回了11，如果要冲上月15，那5月份又要再新增暂估25，请问5月份该怎么做分录？
我就不明白了，你们的暂估误差很大吗？没有依据的暂估还是咋的？
-
Q
老师你好！9月份成本票未到，暂估成本 借：主营业务成本11098500 贷：应付账款/暂估应付账款11098500 10月份收到成本票，红冲9月份的暂估 借：主营业务成本-11098500 贷：应付账款/暂估应付账款-11098500 再按成本发票做分录 借：工程施工--××项目10988613.75 应交税费-应交增值税（进项税）109886.25 贷：应付账款/供应商11098500 月底结转成本 借：主营业务成本10988613.75 贷：工程施工--××项目10988613.75 能否按以上分录进行账务处理，谢谢！
-
Q
老师，公司4月份做了一笔暂估， 借:工程施工-暂估 15 贷:应付账款-暂估； 借:主营业务成本-暂估 15 贷:工程施工-暂估 15 现在5月份回了11，如果要冲上月15，那5月份又要再新增暂估25，请问5月份该怎么做分录？
-
Q
小规模企业、11月暂估费用，借：工程施工-材料费-暂估20000，贷：应付账款-暂估20000 结转成本，借：主营业务成本-暂估20000，贷工程施工-材料费-暂估20000，借本年利润20000，贷主营业务成本-暂估20000,请问，12月份我要红冲暂估、分录该怎么写，全部红冲的分录怎么写
-
Q
老师，你好！我12月份做了暂估成本，借主营业务成本5万代应付账款（暂估成本5万，）1月份要发工资了，怎么做凭证
-
Q
老师 我们公司是每个月暂估成本，然后下个月再冲掉上个月的暂估，再重新暂估；5月份有一个暂估应该是暂估材料费科目，当时选成暂估的劳务费科目了，请问这个月要是调整科目的话，先把5月份暂估的那个先改成正确的，然后相对应的6月份冲销5月份暂估的那笔凭证还要做相反分录改成正确的吗，都已经按月结转了
热门问答 更多>
-
钢管租赁合同，人工一般占比是多少，租赁钢管的占比是多少
-
老师，请详细写一下销售购入固定资产的会计分录？
-
目前工资的形式包括了哪些补贴，请老师列举下
-
公司购二手车对方公司给我们公司开了两张发票金额都是一致的一张普票和一张专票，我应该怎么入账啊？入哪个金额呀？
-
因为税务问题，个体户变更了经营者，换成了原来经营者的亲戚，但是投资方还在原来的经营者，那账套需要新建吗？
-
老师，我们要注销，账上余额还有固定资产，累计折旧和在建工程，实操中应该怎么清理合理？
-
逾期纳税有什么后果，逾期交社保有什么后果
-
l 负责现金收付和银行结算业务 l 负责登记现金及银行存款日记账 l 负责核算及发放每月工资 l 负责每月社保、公积金基数调整、增减员月度申报 l 负责往来账务审核 ，确保应收应付、销项金额准确 l 负责企业应缴纳的各项税费 ，如增值税、企业所得税、个税等 ，按时进项纳税申报 l 负责处理全盘账务，包括报销审核、凭证处理、编制财务报表、税务处理、出纳监管等工作 l 负责根据原始凭证编制会计分录等 l 负责会计凭证的装订、归档等工作 l 负责公司税务变更、年审等业务工作 l 负责公司印章 ，营业执照管理 l 负责公司日常报销单、付款单等单据审核工作 老师，帮忙看看这个简历行不行
-
公司有张发票要纳税调增，更正汇算清缴，要怎么调账
-
老师您好，我刚面试了一个出纳职位。那个老板他公司的账都是交给代账去做的。实际公司里没有出纳和会计。老板自己付款。然后说她自己的钱和公司的钱实际是分不开的，说她自己每年的花100多万。这种情况怎么办呢，那我作为出纳付款的时候，肯定有对公对私不明确的情况，那会怎么样呢，我会有责任吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
依据就是让项目部同事统计的接下来马上要付的款，但是别人又必须付款后才能开票，所以就到次月了
5月份新增的暂估25是因为5月份又新增了收入，但是成本都要6月才能回
继续暂估25就是呀，跟以前暂估的不冲突
那之前的那个15需要冲回吗
来多少发票冲多少呀，证明还有4没来
老师，那分录怎么写呢
就是老多少发票冲多少金额的暂估呀
冲4月暂估: 借:工程施工-暂估 -11 贷:应付账款-暂估-11 借:主营业务成本-11 贷:应付账款-暂估 -11 5月暂估再正常暂估25就行了对吗？
为啥要搞这么麻烦呢？ 借:应付账款-暂估 贷：应付账款-某供应商
老师，就是说冲暂估的时候不需要再在工程施工和主营业务成本中体现，是吗
老师，这个暂估的数据是很多供应商组成的，不是一两家，那需要把这些都写上去吗
是的，不需要体现的。