请问老师，之前收到2笔一样的货款，我做的都是借银行，贷应收，后来对方公司说多付了一次，我们又把钱退回去了，那应该做什么科目？ 我做的是借：银行 负数 贷：应收 负数 是不是不对

那按照我做的那笔分录现在应该怎么调账

在不动银行存款这个科目的情况下，麻烦老师教我一下

贷：银行存款 正数  贷：应收账款  负数

老师，我没明白，就是我当时那笔分录就已经做错了，现在是按照你刚刚发的那一笔分录调整的话，本期银行存款不是增加了吗

你的意思是，你已经做完这个调整分录了  借：银行 负数 贷：应收 负数 ？

是的，而且是在21年5月份就做了，这个月发现不对，现在应该如何调整

那不用调整了，银行存款的余额还是对的。只是分录不合适。

现在这个客户的应收在应收明细账里面是多出来这一笔

明细账中一正一负，不影响余额

老师，现在系统里面是这3张凭证，我直接把第三笔冲销掉，然后做一个正确的分录把第二笔抵掉可以吗

直接把第三笔冲销掉，然后做一个正确的分录把第二笔抵掉可以。

那就是贷：应收 正数 贷：应收 负数吗

可以做这样的分录吗