老师好，企业所得税汇算清缴，一般什么时候做完啊？谢谢！

上次听哪个老师讲课，说不要太早，也不要太晚。放在4月份完成，可以的吧？

可以的 能早点还是早点 尤其你第一季度想要弥补亏损的

老师，我们这两年都没有亏损的。我们收入没有问题，平常未开票的也都记了收入了，只是费用要如何核对呢？

成本费用没有发票的，你平时记录出来吗？

那你如果没有记录的话，你得每个凭证都翻一遍。

对的，平常要记录的，这样汇算清缴时就方便了

老师，我们员工的餐饮费没有发票，怎么办啊

做福利费汇算清缴调整就可以的，不允许抵扣所得税。

餐饮费 平常是进了福利费的，意思是现在汇算清缴要调增吗？

是的是的，没有发票的是这么做的。

我们是25%的税率，这个税率有点高啊

调增之后，你的利润是多少的？

目前还没有开始计算

未来不是小型微利企业吗？你的利润超过了300万吗？

老师，是分公司，说是不符合小微企业