老师，我按您说的修改凭证，其他应付款上还有余额，给对方开发票，分录：借：其他应收款款，贷：主营业务收入，银行收到款，借：银行存款，贷：其他应收款，公户转给这个业务员，借：其他应收款，贷：银行存款

老师，是这样的，业务员用我公司开发票，然后公户收到款，又从公户转给业务员，这个账我做不平

因为按说业务员他收到你的钱，你给他申报个税工资，或者是他在给你提供发票，你才能做平了。

是这样的，公司开出发票1万，公户收回1万，然后转给业务员1万，所以账怎么做平

给这个业务员申报工资，然后呢， 借管理费用，职工工资 贷，应付职工薪酬，职工工资 借应付职工薪酬，职工工资 贷银行存款。

借银行存款 贷主营业务收入、应交税费应交增值税销项税额。

这个业务员不在本公司申报个税，他是用我公司代开了一次发票，所以，公户收到款，又全额转给这个人了，