老师，1月收到租金，2月发现发票开错红冲了，客户说等3月份重新全部开，1月份的时候做了无票申报，3月重新开了发票，但是账上要怎么做才能跟申报一致
借应收账款负数 贷、主营业务收入负数、 应交税费负数。 然后再做发票的，借应收账款贷主营业务收入，应交税费。
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老师，1月收到租金，2月发现发票开错红冲了，客户说等3月份重新全部开，1月份的时候做了无票申报，3月重新开了发票，但是账上要怎么做才能跟申报一致
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老师，请问我1月份开的发票是把合同金额全部开了，但是3月份红冲了，按照合同进度款重新开票。1月份的时候，我还是按照开票的全部金额做出库，结转成本哇？
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老师，小规模纳税人1月开了四十三的专用发票，二月份发现账户是错的，重新开了四十三万专票，本来要把一月开的四十三万专票红冲掉的，可结果后面因为什么导致忘记红冲了，现在这个月申报的时候才发现当时没有红冲掉，现在4月份红冲了1月份的四十三万的专票，现在申报税怎么申报啊，是照常申报交税吗，那四月红冲了当时1月份开的专用发票怎么处理呢
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老师，1月份开的发票金额有错误，2月份需要重新冲红重开，金额减少了。那我申报1月份的增值税时，产生的税金要先交上吗？
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老师，11月份我们开了一张电子专票，已经申报收入了，现在12月份，客户说要把这张票冲红，1月份再重新按另一个公司名称来开，那我们能1月份再冲红，然后1月份再开正确的发票吗？这样一正一负不用做账务调整了？这样可以吗？
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老师，我想问一下，申请省龙头企业，提交资料是2024-2025年的，那么银行流水 进项发票 销项发票，要一致，最后要把2024-2025年销项和进项的原料和销销产品再整理一个台账，前提是发票的销项和进项还有流水数据要一一匹配才行，那么，台账是汇总的，那还需要把台账上一一对应的发票和一一对应的银行流水一个不漏的发票和流水全部纸质发票和流水都整理好拿出来，还是从台账汇总表抽几个合同和对应发票和对应流水交给农村农业局，还是说抽几个合同和对应的发票和流水，其他的只需要备齐就可以，是哪种情况？
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具体的问题是，原材料用辅助核算。进项发票里头的发票配件名称大概有三四十种。结转成本的时候，我可以按定额成本法，这可以算出数额的。但是结转的时候，辅助的原材料怎么结转？？还是说就不用结转？直接有数额就行？那库存原材料的数量怎么算？
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老师您好，什么情况下变动成本要考虑变动销售成本和变动管理成本呀
粤公网安备 44030002003870号
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这个一正一负就相抵了咯
对的是的，是这么理解的。
那我申报的时候直接填负数冲减未开票收入那一栏吗
是的是的，是这么多的未开具发票一栏填写负数。
好的，老师我还有个问题，之前支付的银行手续费，现在开回了专票，应该怎么做账呢
借应交税费应交增值税进项贷利润分配未分配利润红冲多做的手续费就可以。
上面这个是跨年的情况是吗 ，如果没跨年的应该再怎么做
借应交税费应交增值税进项 借财务费用负数。
好的 谢谢老师
不用客气，工作愉快。