Q
请问老师，1月份缴纳了2021.第四季度的企业所得税，应该怎样做分录？12月没有计提
2022-04-01 13:45
2022-04-01 13:46
借利润分配未分配利润 贷应交税费企业所得税有这个？
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需要先补计提吗？
你好，对的是的，需要的这个就是计提的分录，当年的话借所得税费用，贷应交税费企业所得税。
老师，这个所得税费用期末没有余额对吧？利润表里的本年累计金额也应该是0，对吗？
对的是的，是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。