我们是培训公司，小规模纳税人，这个月有笔培训收款2000元（网银收款），当时开了发票。月底对方提出终止培训，培训公司网银给对方退款退了1000元。3月31日想把2000元发票做个销账负数，重开个1000元发票，但是税控盘原因，开不了了。收款和退款两笔业务怎么账务处理？
你好 借银行存款2000 贷主营业务收入2000/1.01 应交税费2000/1.01*0.01 借主营业务收入1000/1.01 应交税费1000/1.01*0.01 贷银行存款1000
-
Q
我们是培训公司，小规模纳税人，这个月有笔培训收款2000元，当时开了发票，月底对方提出终止培训，培训公司给对方退款退了1000元。今天想把2000元发票做个销账度数，重开个1000元发票，但是税控盘原因，来不了了。怎么账务处理？
-
Q
我们是培训公司，小规模纳税人，这个月有笔培训收款2000元，当时开了发票，月底对方提出终止培训，培训公司给对方退款退了1000元。今天想把2000元发票做个销账度数，重开个1000元发票，但是税控盘原因，来不了了。收款和退款两笔业务怎么处理？怎么账务处理？
-
Q
我们是培训公司，小规模纳税人，这个月有笔培训收款2000元（网银收款），当时开了发票。月底对方提出终止培训，培训公司网银给对方退款退了1000元。3月31日想把2000元发票做个销账负数，重开个1000元发票，但是税控盘原因，开不了了。收款和退款两笔业务怎么账务处理？
-
Q
对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表，8-9月房租，金额是-35000，税额是-1750，对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租，当时一次性付，按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款，后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租，对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表，对方开红字发票我们，总金额是-36750，其中-35000是房租费用，-1750是进项税 这笔钱实际是没退的，抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理
-
Q
会计小白一名，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？
热门问答 更多>
-
23年的工资表有银行流水做到24年去了怎么办
-
外贸出口企业，在单一窗口导出xml的报关单明细导入到离线系统解压导出excel，但是导出的报关单明细excel里面没有抵运国、境外收货人信息，这是为什么？我们是委托报关的
-
卖车发票开得多 上完牌了 发票不能改了 钱也给了 后续用银行存款将多这边钱返给客户了 怎么做账 将进项税额转出 冲成本 分录应该怎么做
-
老师，房产税~从租计征逾期申报怎么补申报
-
老师，集团公司，母公司，子公司，分公司，都是啥意思？不懂？
-
老师请问一下房东要我们自己去代开房租发票，我们能在网上开吗？在哪里开，以谁的身份开
-
有借贷都是应收账款的情况吗 冲减应收货款怎么做账？
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，啥叫企业集团，一个大家庭，说的是个啥意思？
-
就是公司要收款叫会计做合同，这种怎么做？刚刚接手的
-
公司要收款让会计做合同，怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那下个月还要红冲这2000，然后再重开1000的发票？
你可以直接冲红1000就不用重新开票了
收款2000.借银行存款 贷主营业务收入 应交税费，再借应交税费 贷营业外收入
退款1000，借主营业务收入、应交税费，贷银行存款。再借营业外收入 贷应交税费。可以不？因为我把1%的税做到了营业外收入。
就是达到免征增值税条件的处理
你好，这个是可以的。
太感谢了
不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！