老师，去年银行扣手续费分录多做了金额，今年怎么调账呢

好的，先把去年的冲了，重新做正确的？还是做差额调整

差额做调整就好了

还有老师就是，去年很多银行账没做，做到了今年，需要用以前年度损益吗

金额都不大，会不会影响今年的报表呢

去年很多银行账没做 不需要需要用以前年度损益 涉及到损益科目的才需要

要用的话就会影响今年的报表

损益科目涉及会，但是金额很小，也要用吗

银行存款对应的发生跟支出 不涉及到损益科目啊

一些财务费用

一些财务费用那可以计入当期损益

记到今年吗？

还有一些没有计提的工资或者社保

是的 金额不大 记到今年就好了

还有一些补计提的社保工资

还有一些去年的发票没入账，比如房租管理费那些

补计提的社保工资 大概多少金额

也就几百块，房租费5千多

请问您去年是盈利还是亏损

有什么区别呢，因为换了人换了软件，不好看结果

亏损的话 就做到今年 盈利的话就通过以前年度损益调整 汇算清缴的时候纳税调减利润 少缴纳企业所得税

好的，明白了，谢谢老师