演示账套

小规模纳税人税盘服务费只抵扣了75，还有205未抵扣，这两个分录怎么写啊

2022-04-02 14:20

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-02 14:24

你好这是全额抵不用认证把前面 75的红冲再按全额抵就行了

2022-04-02

你好，小规模纳税人的税控盘服务费，能全额抵扣税款按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税”科目，贷记“管理费用”科目。

2022-07-08

你好借管理费用办公费贷银行需要抵扣借应交税费应交增值税借管理费用负数

2022-10-22

1、购买时：借：管理费用贷：银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额：借：应交税费-应交增值税贷：管理费用

2023-09-11

你好，小规模纳税人收到税控盘服务费按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税”科目，贷记“管理费用”科目。

2022-12-07

领取会员