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Q

我们是小规模纳税人,为境外提供运营服务,属于跨境应税行为免征增值税的,请问收取的服务费收入是填在主表的其他免征销售额还是出口免征销售额?

2022-04-02 15:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-02 15:18

你好 ;    写在出口免税跨境服务申报表需要填写出口免税销售额

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:19

可是为啥12366的确认了好几次是其他免征销售额 然后增值税减免税申报表,我填不了免税额

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齐红老师 解答 2022-04-02 15:29

 你好 ;那你以你们税局的口径来填写 ;        我  之前是看到有的地方是写这个出口免税销售额 栏次的    

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:29

你好,请问有回复吗

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:30

所以您没有实操经验?

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:34

那请问增值税减免税申报表需要填写吗

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齐红老师 解答 2022-04-02 15:40

 你好;  小规模不写的 ;     规模纳税人提供跨境免税服务不填写此表,只需要填写主表第13、14栏即可。

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你好 ;    写在出口免税跨境服务申报表需要填写出口免税销售额
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你好,应该是跨境应税免征增值税的
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