老师好，2月份买入材料我已记账， 借：主营业务成本1000 进项税额90 贷：银行存款 但3月份我发现这个项目是免税项目，所以得把原来的进项税额转出，那我该怎么做分录？

老师：您好！   如下问题，要怎样做会计分录呀？销售废钢筋要开票吗？ 我这样做分录，会不会对呀？   一、建筑企业1月份购进一批钢材，已收货收发票，进项税已抵扣，已入账做成本了，3月份时往老板说，1月份这批钢材报废了,3月份已按废品销售了。 1                                           借：应收账款 借：工程施工—钢材（红字）（当时材料费是直接做成本科目去的） 2 借：银行存款 贷：应收账款                                         3 借：应交税金—已交增值税（进项税转出） 借：应交税金—应交增值税（进项税）红字                                               二、今年3月份卖工地的钢筋下脚料     借：应收账款 贷：营业外收入 贷：应交税金—应交增值税（销项税额）            

老师好，2月份买入材料我已记账， 借：主营业务成本1000 进项税额90 贷：银行存款 但3月份我发现这个项目是免税项目，所以得把原来的进项税额转出，那我该怎么做分录？

老师你好，我三月份开出去发票是一个点，当时钱当月到账了，我做的会计分录是：借应收账款，贷主营业务收入，销项税额，借：银行存款，贷应收账款，到四月份这张发票红冲了，我应该怎么做分录

老师，我们是一般纳税人，4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，需要做进项税额转出的分录?4月分录:借:库存商品应交增值税~进项税额贷:应付账款5月分录:借:库存商品(红字)应交增值税~(进项税额转出)贷:应付账款(红字)可以这样做吗?还是不用做进项税额转出，直接按4月份的原分录在5月份做一样然后红字就行吗？

我们是购买方，2024年1月收到发票是借：主营业务成本10万，进项税额900，贷方：应付账款10900元；2024年9月份我们购买方开具红字信息表，进项转出，十月份对方开具红字发票，我现在申报九月份的增值税增值税表就自动出来进项转出金额900元，那我现在九月份分录怎么写？十月份收到红字发票分录怎么写