刚从代账公司拿回的账，银行存款实际比账面多8.1万元，现金实际没有，账面有4.2万元。我们是小规模企业，请问老师这种情况怎么办？

好几年了，老师，找不到原因没法调整吗？

单位从来没有提过现金，看他去年三月有一笔提现 借：现金 90000 贷：银行存款 90000 借其他应付款90000 贷：现金90000 这样怎么调整？老师

你好，那你要看一下这两笔记账凭证的附件是什么

老师，后面没有附件

还有一笔 借：现金 贷： 应收账款 然后 借：其他应付款 贷：现金 实际没有收到现金是银行存款

好的，首先你第一笔那个没有附单据，这么大金额是有风险，所以你要看其他应付款是处理的谁的账务问题。 第二笔风险点也是冲的那个其他应付款，你看一下这个是谁，股东还是？

好的，老师。老师 请问前年有笔销售退回改如何入账？我们是小规模企业，小会计准则 没有成本提供服务的 。发票已经红冲了，款也已经付给对方了

相当于之前只冲了收入，可以冲结转成本吗

相当于之前只冲了收入，没有冲结转成本吗